1.1. Денежное обращение - основа банковской деятельности

• опосредуют процесс товарного обращения;

• являются целью предпринимательской деятельности (прибыль) и средством ее реализации.

Как известно, деньги выполняют в экономике следующие функции:

• мера стоимости (единица счета);

• средство обращения (обмена);

• средство платежа;

• средство накопления;

• мировые деньги (золото, СКВ^[1], евро).

Зарубежная экономическая теория выделяет только первые три функции.

Итак, «Деньги - всеобщий эквивалент». По форме существо­вания в истории известны металлические, бумажные и кредитные деньги.

Современные деньги - кредитные.

Кредитные деньги - это деньги, эмитируемые банками в про­цессе совершения кредитных операций. Это банкноты Центрального банка и банковские депозиты, возникающие на их основе. КД способ­ны к с самовозрастанию. Формула движения «Д-Д'» отражает воз­можность спекулятивных сделок.

Денежный оборот - непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме в сфере обращения и платежа. Движение денег в наличной форме - денежное обращение.

В наличном обороте используются банкноты (банковские билеты) и монеты.

В безналичном обороте задействованы банковские депозиты (вклады).

Расчеты ведутся с помощью кредитных орудий обращения:

банкнот, векселей, чеков, платежных поручений, платежных требова­ний и платежных (пластиковых) карточек.

Контроль за денежным оборотом и деятельностью банков осуществляется при помощи денежно-кредитной политики.

Денежно-кредитная политика - это система государственных мер по управлению денежной массой, находящейся в обращении.

Денежная масса - количество кредитных средств в обращении.

Объем всей денежной массы - совокупный денежный агрегат, который характеризуется различными показателями денежной мас­сы.

Банк России использует следующие показатели: денежная база, деньги (Мі), М₂ М₂Х. При построении этих агрегатов каждая последую­щая величина возрастает на предыдущую.

Денежная база (ДБ) в узком смысле включает сумму наличных денег в обращении (Мо) и обязательные резервы ЦБ. В широком смысле ДБ, или показатель резервных денег, включает также остатки средств коммерческой организации на корреспондентских счетах и депозиты в ЦБ РФ. ДБ представляет собой денежные обязательства государств (предложение денег с его стороны).

М₁ = ДБ + средства на текущих и прочих счетах до востребо­вания;

М₂ = М₁ + остатки средств на срочных счетах;

М₂Х = М₂ + все депозиты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте Х)^[2].

В настоящее время Банк России вместо ГЦБ (государствен­ных ценных бумаг) в расчет агрегата М₂ вводит остатки средств на счетах в иностранной валюте.

Общепринятым показателем количества денег в обращении является агрегат М₂. Его динамика показана в табл. 1.^[3]

Количество денежных знаков, необходимых для обращения, определяется законом денежного обращения.

который равен^[4]:

М₂ ВВП

Денежные отношения на практике осуществляются в трех сферах:

• бюджетной;

• налоговой;

• кредитной.

Специфика кредитной сферы:

1. движение временно свободных денежных средств на возвратной основе;

2. возрастание денежной стоимости в процессе движения за счет платности ссужаемых денег.

Д-Д'

Д+АД

Ценой кредита является ссудный процент (в отличие от бюд­жетной и налоговой сферы это обусловливает рыночный характер кре­дитных отношений);

Прирост денежной массы (М₂) отражается на сайте Банка Рос­сии на постоянной основе.

Функции банков

Банк - особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В результа­те свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.

Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следую­щие функции банков:

• привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

• стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

• посредничество в кредите;

• посредничество в платежах;

• создание кредитных средств обращения;

• посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

• предоставление консультационных, информационных и других услуг.

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обес­печивают внутреннее накопление средств для развития эконо­мики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной поли­тикой банка при наличии благоприятной макроэкономической си­туации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

• установление привлекательных процентных ставок по вкладам;

• высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;

• достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;

• разнообразие депозитных услуг.

Посредничество в кредите - важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перерас­пределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принци­пах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции яв­ляются главным источником доходов банка.

Посредничество в платежах - изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.

Для понимания этого процесса необходимо иметь представ­ление об основных видах банковских операций. Все операции де­лятся на пассивные и активные, что находит отражение в балансе банка.

По пассиву банки отражают привлечение средств - образование депозитов, а по активу - их размещение путем выдачи ссуд или инве­стирования, например, в ценные бумаги.

Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке, представляют собой его ресурсы. Та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций, называется сво­бодным резервом (или кредитным ресурсом).

Таким образом, деятельность банков имеет огромное обществен­ное значение. Банки организуют денежно-кредитный процесс и эмитируют денежные знаки.

Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт.

Банковский продукт - это особые услуги, оказываемые банком клиентам и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематери­альном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

Банки как главное звено финансового рынка

Структура рыночной экономики представлена тремя видами рынков: рынком товаров и услуг, ресурсным и финансовым рынками. Финансовым рыгнок (ФР) - основная сфера функциони­рования кредитных и кредитно-финансовыгх учреждений.

Понятие «финансовым рыгнок» в экономической литературе дано неоднозначно. К определению ФР существует два подхода. Первыпй преобладает в отечественной литературе: ФР в узком смыс­ле представляет собой рыгнок, на котором осуществляются сделки с ценными бумагами - краткосрочными высоколиквидными обяза­тельствами.

Второго подхода к ФР (в широком смысле) придерживаются ме­ждународные финансовые организации. ФР - это рынок, который на­правляет потоки денежных средств от их собственников к заемщикам.

Структура такого ФР может быть представлена следующим образом: