<<
>>

2.3. Банковское регулирование и надзор

Цели и задачи банковского регулирования и надзора

В соответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Феде­рации», Банк России является органом регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банков­ской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:

• предупреждать возможность возникновения системного банков­ского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности от­дельными кредитными институтами);

• защищать интересы вкладчиков и кредиторов;

• не допускать монополизации финансового капитала, поддержи­вать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;

• способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.

Конкретное содержание банковского регулирования и над­зора формируется под воздействием ряда факторов:

• макроэкономическая ситуация в стране, состояние банковской системы;

• социально-экономические приоритеты развития общества;

• совершенство законодательной базы;

• проводимая Банком России кредитная политика;

• степень независимости Банка России от органов законодательной и исполнительной власти;

• исторически сложившиеся особенности организации банковско­го надзора в стране.

В международной банковской практике известны четыре спо­соба организации банковского регулирования и надзора:

1. под эгидой Центрального банка (Россия и многие другие страны);

2. под эгидой Правительства, как правило, в лице Министерства Финансов (Франция);

3. независимое агентство несет ответственность перед парламентом или президентом (Федеральное ведомство банковского надзора - Германия);

4. смешанный тип организации, например, в США - Федеральная Резервная Система (ФРС), Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), Контролер денежного обращения (КДО), Фе­деральный Комитет открытого рынка (ФКОР).

Банковский надзор может быть двух видов: прямой (пре­вентивный) и более либеральный (защитное регулирование). На практике чаще используется сочетание этих методов. Зарубежная банковская теория использует термин «разумный банковский надзор» (рис. 8).

Механизм регулирования и надзора представляет собой систему инструментов и методов организации банковской деятельности.

Методы делятся на административные и экономические, ре­гулирующие и надзорные.

Административные методы включают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты. Например, запрет на про­ведение страховых операций с клиентами, назначение временной администрации в проблемные банки.

Экономические методы оказывают в основном косвенное воз­действие на деятельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко сти­мулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведение ком­мерческих банков).

Прямой (превентивный) Зашдтное регулирование
Банкове,

надзор

- относительная свобода лицензирования

- рекомендательно-совещательный характер отношений ЦБ и остальных банков

- возможность для кредитных организаци самостоятельно устанавливать процентные ставки

- отсутствие финансовой поддержки со стороны государства и ЦБ

- создание системы саморегулирующихся организаций

разумный банковский надзор

Рис. 8. Виды банковского надзора

Банк России широко использует нормативный метод путем издания специальных инструкций и организации контроля за их исполнением.

Регулирующие методы направлены на снижение банковских рисков.

К ним относятся разработанные Банком России инструк­тивные материалы, базирующиеся на законе «О банках и банков­ской деятельности» и нормах международного банковского права. Они предполагают исследование как административных, так и экономических методов.

Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением Банковского законодательства и инструкций ЦБ. Над­зор за деятельностью кредитных организаций может осуществляться в следующих формах:

• анализ отчетности КБ, регулярно представляемой в Банк России в установленном порядке;

- выдача лицензии

- отзыв лицензии

- требования к выполнению обязательных нормативов

- контроль над отдельными банковскими операциями

- жесткая система отчетности и аудита

- принятие мер воздействия и т.п.

• проверка отдельных направлений деятельности или кредитной организации в целом представителем Банка России - ревизия на месте;

• проведение внешнего аудита аудиторской фирмой. Сведения о фирме и ее аудиторское заключение представляются в Банк России.

Кроме того, все кредитные организации обязаны осуществ­лять внутренний аудит и контроль своими силами и публиковать заверенные аудиторской фирмой балансы и отчеты о прибылях и убытках.

Если в результате надзорной деятельности Банк России вы­явил нарушение коммерческим банком банковского законодатель­ства или отдельных нормативов, он имеет право:

• взыскать штраф;

• назначить временную администрацию для управления проблем­ным банком;

• отозвать лицензию на право осуществления банковской деятель­ности.

Основные тенденции развития банковского регулирования и надзора в России:

• постепенный переход на международные стандарты регулирова­ния и надзора;

• введение системы «раннего оповещения» и «быстрого реагиро­вания» на появление проблемных кредитных организаций;

• переход на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности;

• укрепление банковского менеджмента[15];

• совершенствование методов банковского регулирования и надзора.

• ограничение деятельности финансово несостоятельных КО[16].

Совершенствование регулирования и надзора Банк России определяет в соответствии с «Базовыми принципами эффективно-

го надзора за банковской деятельностью», сформированными Базельским комитетом[17].

С 31 декабря 1999 г. все кредитные организации обязаны пуб­ликовать в СМИ ключевые показатели своей деятельности:

• баланс;

• отчет о прибыылях / убыытках.

• размер капитала;

• норматив достаточности капитала - (Ні);

• величина резервов на возможные потери по ссудам и иным активам.

Банк России публикует сводный отчет «О финансовом состоя­нии» крупных КО.

Вопросы для самопроверки:

1. Перечислите основные цели и задачи банковского надзора.

2. Назовите четыре способа организации банковского регули­рования.

3. Перечислите основные регулирующие инструменты и методы надзора.

4. В каких формах может осуществляться надзор за банками?

5. Что представляет собой Базельский комитет. Каковы основные цели и задачи его деятельности?

6. Укажите основные тенденции и задачи развития банковского надзора в России.

7. Что означает «эффективный банковский надзор», его основные признаки?

8. В каких законодательных и правительственных документах рас­сматриваются вопросы банковского регулирования и надзора?*

9. Чем обусловлена необходимость перехода банковской системы России на международные стандарты регулирования и надзора?*

10. Какие правовые и организационные меры приняты в России в последние 3-5 лет в целях повышения эффективности функ­ционирования банковского сектора?

<< | >>
Источник: Костерина Т. М.. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО: Учебно-практическое посо­бие. - М.: Изд. центр ЕАОИ, - 360 с.. 2009

Еще по теме 2.3. Банковское регулирование и надзор:

  1. III. Компетенция Центрального банка Российской Федерации как органа банковского регулирования и банковского надзора.
  2. § 56. Банковское регулирование и банковский надзор
  3. Функции правового регулирования и надзора Банка России
  4. § 3. Банковское регулирование и надзор
  5. ГЛАВА 17. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР
  6. Понятие банковского регулирования и банковского надзора
  7. Банковское регулирование и надзор
  8. 19. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора, его Полномочия
  9. 82. Банковское регулирование и банковский надзор
  10. § 4. Банковское регулирование по коммерческому праву зарубежных стран
  11. § 3. Банк России как орган банковского регулирования и надзора
  12. § 3. Банк России — орган банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций (банковских групп)
  13. § 3. Центральный банк РФ — орган государственного регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций
  14. 80. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР
  15. 2.3. Банковское регулирование и надзор
  16. 11. 5. Центральный банк Российской Федерации как орган банковского регулирования и надзора
  17. 1.2.1. Стандарты в области банковского регулирования и надзора
  18. Международное регулирование и надзор
  19. Глава 11. Экономические последствия банковского регулирования
  20. 8.4. Регулирование и надзор за банковской деятельностью