2.3. Банковское регулирование и надзор
В соответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», Банк России является органом регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:
• предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);
• защищать интересы вкладчиков и кредиторов;
• не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;
• способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.
Конкретное содержание банковского регулирования и надзора формируется под воздействием ряда факторов:
• макроэкономическая ситуация в стране, состояние банковской системы;
• социально-экономические приоритеты развития общества;
• совершенство законодательной базы;
• проводимая Банком России кредитная политика;
• степень независимости Банка России от органов законодательной и исполнительной власти;
• исторически сложившиеся особенности организации банковского надзора в стране.
В международной банковской практике известны четыре способа организации банковского регулирования и надзора:
1. под эгидой Центрального банка (Россия и многие другие страны);
2. под эгидой Правительства, как правило, в лице Министерства Финансов (Франция);
3. независимое агентство несет ответственность перед парламентом или президентом (Федеральное ведомство банковского надзора - Германия);
4. смешанный тип организации, например, в США - Федеральная Резервная Система (ФРС), Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), Контролер денежного обращения (КДО), Федеральный Комитет открытого рынка (ФКОР).
Банковский надзор может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное регулирование). На практике чаще используется сочетание этих методов. Зарубежная банковская теория использует термин «разумный банковский надзор» (рис. 8).
Механизм регулирования и надзора представляет собой систему инструментов и методов организации банковской деятельности.
Методы делятся на административные и экономические, регулирующие и надзорные.
Административные методы включают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты. Например, запрет на проведение страховых операций с клиентами, назначение временной администрации в проблемные банки.
Экономические методы оказывают в основном косвенное воздействие на деятельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведение коммерческих банков).
Прямой (превентивный) | Зашдтное регулирование | ||
Банкове, |
надзор |
- относительная свобода лицензирования - рекомендательно-совещательный характер отношений ЦБ и остальных банков - возможность для кредитных организаци самостоятельно устанавливать процентные ставки - отсутствие финансовой поддержки со стороны государства и ЦБ - создание системы саморегулирующихся организаций /К |
разумный банковский надзор
Рис. 8. Виды банковского надзора
Банк России широко использует нормативный метод путем издания специальных инструкций и организации контроля за их исполнением.
Регулирующие методы направлены на снижение банковских рисков.
К ним относятся разработанные Банком России инструктивные материалы, базирующиеся на законе «О банках и банковской деятельности» и нормах международного банковского права. Они предполагают исследование как административных, так и экономических методов.Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением Банковского законодательства и инструкций ЦБ. Надзор за деятельностью кредитных организаций может осуществляться в следующих формах:
• анализ отчетности КБ, регулярно представляемой в Банк России в установленном порядке;
- выдача лицензии - отзыв лицензии |
- требования к выполнению обязательных нормативов - контроль над отдельными банковскими операциями - жесткая система отчетности и аудита - принятие мер воздействия и т.п. |
• проверка отдельных направлений деятельности или кредитной организации в целом представителем Банка России - ревизия на месте;
• проведение внешнего аудита аудиторской фирмой. Сведения о фирме и ее аудиторское заключение представляются в Банк России.
Кроме того, все кредитные организации обязаны осуществлять внутренний аудит и контроль своими силами и публиковать заверенные аудиторской фирмой балансы и отчеты о прибылях и убытках.
Если в результате надзорной деятельности Банк России выявил нарушение коммерческим банком банковского законодательства или отдельных нормативов, он имеет право:
• взыскать штраф;
• назначить временную администрацию для управления проблемным банком;
• отозвать лицензию на право осуществления банковской деятельности.
Основные тенденции развития банковского регулирования и надзора в России:
• постепенный переход на международные стандарты регулирования и надзора;
• введение системы «раннего оповещения» и «быстрого реагирования» на появление проблемных кредитных организаций;
• переход на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности;
• укрепление банковского менеджмента[15];
• совершенствование методов банковского регулирования и надзора.
• ограничение деятельности финансово несостоятельных КО[16].
Совершенствование регулирования и надзора Банк России определяет в соответствии с «Базовыми принципами эффективно-
го надзора за банковской деятельностью», сформированными Базельским комитетом[17].
С 31 декабря 1999 г. все кредитные организации обязаны публиковать в СМИ ключевые показатели своей деятельности:
• баланс;
• отчет о прибыылях / убыытках.
• размер капитала;
• норматив достаточности капитала - (Ні);
• величина резервов на возможные потери по ссудам и иным активам.
Банк России публикует сводный отчет «О финансовом состоянии» крупных КО.
Вопросы для самопроверки:
1. Перечислите основные цели и задачи банковского надзора.
2. Назовите четыре способа организации банковского регулирования.
3. Перечислите основные регулирующие инструменты и методы надзора.
4. В каких формах может осуществляться надзор за банками?
5. Что представляет собой Базельский комитет. Каковы основные цели и задачи его деятельности?
6. Укажите основные тенденции и задачи развития банковского надзора в России.
7. Что означает «эффективный банковский надзор», его основные признаки?
8. В каких законодательных и правительственных документах рассматриваются вопросы банковского регулирования и надзора?*
9. Чем обусловлена необходимость перехода банковской системы России на международные стандарты регулирования и надзора?*
10. Какие правовые и организационные меры приняты в России в последние 3-5 лет в целях повышения эффективности функционирования банковского сектора?
Еще по теме 2.3. Банковское регулирование и надзор:
- III. Компетенция Центрального банка Российской Федерации как органа банковского регулирования и банковского надзора.
- § 56. Банковское регулирование и банковский надзор
- Функции правового регулирования и надзора Банка России
- § 3. Банковское регулирование и надзор
- ГЛАВА 17. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР
- Понятие банковского регулирования и банковского надзора
- Банковское регулирование и надзор
- 19. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора, его Полномочия
- 82. Банковское регулирование и банковский надзор
- § 4. Банковское регулирование по коммерческому праву зарубежных стран
- § 3. Банк России как орган банковского регулирования и надзора
- § 3. Банк России — орган банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций (банковских групп)
- § 3. Центральный банк РФ — орган государственного регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций
- 80. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР
- 2.3. Банковское регулирование и надзор
- 11. 5. Центральный банк Российской Федерации как орган банковского регулирования и надзора
- 1.2.1. Стандарты в области банковского регулирования и надзора
- Международное регулирование и надзор
- Глава 11. Экономические последствия банковского регулирования
- 8.4. Регулирование и надзор за банковской деятельностью