2.3. Банк России как орган контроля и регулирования деятельности коммерческих банков

Центральный банк РФ — главный банк государства. Он не зависим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБР — эко­номически самостоятельное учреждение. Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются Конституцией Российской Федерации и другими феде­ральными законами. Он подотчетен только Федеральному Собранию Российской Федерации. Задача ЦБР заключается в том, чтобы методами экономического и административного воздействия в процессе про­ведения денежно-кредитной политики способствовать укреплению и развитию экономики России.

Основные функции ЦБР: эмиссия банкнот, организация платежно- расчетных отношений, регулирование деятельности кредитных инс­титутов путем формирования денежно-кредитной политики и рефи­нансирования кредитно-банковских институтов, осуществление валютной политики, а также исполнение функций финансового агента правительства.

В настоящее время ЦБР обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, который осуществляется в процессе кре­дитования коммерческих банков, государственного бюджета, покупки ценных бумаг в иностранной валюте.

Денежно-кредитная политика ЦБР является составной частью государственного регулирования экономики.

При проведении денежно-кредитной политики ЦБР использует прямые и косвенные меры воздействия в единой системе.

Одна из основных мер влияния на денежно-кредитную политику заключается в установлении минимальных резервных требований и выражается в формировании Фонда обязательного резервирования. Этот метод относится к косвенным методам регулирования денежного обращения. Минимальные резервы — это обязательная норма депозитов в ЦБ, определяемая как процент от общей суммы привлеченных коммер­ческим банком средств, устанавливаемая в законодательном порядке.

В России формирование минимальных банковских резервов началось в 1991 г.; тогда была установлена единая норма в 2% без дифференциации по видам вкладов. В 1992 г. одна из антиинфляционных мер выразилась в том, что нормы обязательных резервов были резко увеличены. Они были установлены в следующих размерах: по обязательствам банка, которые он должен удовлетворить сразу по требованию клиента, — 20%; по вкладам, которые могли быть затребованы клиентом после истечения определенного срока, — 15%.

В настоящее время норма отчисления в Фонд обязательного резерви­рования от всех видов привлечения составляет 3,5%. Расчет минималь­ных резервных требований осуществляется в течение месяца за каждый день, т.е. на месячной основе. В предстоящем периоде эта ставка может быть повышена до 4,5%.

Другим косвенным инструментом влияния на денежно-кредитную политику стало регулирование официальной учетной ставки ЦБР. Учет­ная ставка используется ЦБР в операциях с коммерческими банками по учету краткосрочных государственных облигаций, коммерческих векселей и других ценных бумаг, отвечающих требованиям ЦБР. Таким образом, ЦБР определяет стоимость привлечения кредитных ресурсов коммерческих банков. Уровень официальной учетной ставки ориенти­ровочно определяет рыночные ставки по банковским кредитам.

ЦБР использует процентную политику для воздействия на рыноч­ные процентные ставки в целях укрепления рубля. На протяжении 1991—1997 гг. учетная ставка неоднократно пересматривалась в диа­пазоне 10—210% годовых в зависимости от экономической ситуации в стране. В течение 1997—2005 гг. учетная ставка постоянно изменялась. Сегодня она составляет 9% годовых.

Еще одним методом регулирования объемов кредитных ресурсов являются операции на открытом рынке.

Возможность проведения операций на открытом рынке непосред­ственно после принятия решения ЦБР и в произвольных объемах делает этот метод регулирования удобным для изъятия избыточной массы из обращения.

В России под операциями на открытом рынке подразумевается купля-продажа ЦБР государственных ценных бумаг, прежде всего облигаций и других обязательств. Эмитентом ценных бумаг является Правительство РФ в лице Минфина России. ЦБР играет роль главного дилера и агента по обслуживанию государственного долга.

Операции с ценными бумагами позволяют: осуществить через ЦБР временное заимствование у коммерческих структур, коммерческих банков и населения временно свободных денег для Правительства РФ; сократить инфляционное финансирование дефицита государственного бюджета; использовать государственные ценные бумаги для проведения ЦБР кредитной политики и на ее основе регулировать общую массу денег в обращении, а также повысить надежность коммерческих бан­ков, формирующих свои активы путем приобретения ценных бумаг, гарантированных государством.

ЦБР является проводником валютной политики, которая предусма­тривает комплекс мероприятий, направленных на укрепление внеш­неэкономических позиций страны. Цель валютной политики Банка России — проведение валютного регулирования и валютного контроля, формирование официальных валютных резервов и управление ими, регулирование валютного курса, а также осуществление международ­ного валютного сотрудничества России.

Методы валютного регулирования ЦБР представлены на рис. 2.3.

Инструментами валютной политики являются валютные интервен­ции и, в той или иной степени, многие инструменты денежно-кредитного регулирования (дисконтная политика, операции на открытом рынке, установление резервных требований к банкам и др.).

До 1992 г. в России валютные операции были монополией госу­дарства. Вся поступающая в страну валюта в обязательном порядке продавалась Внешэкономбанку. В 1991 г. в составе Госбанка СССР был создан Центр проведения межбанковских валютных операций. В 1992 г. 30 ведущих коммерческих банков и ЦБР учредили Москов­скую межбанковскую валютную биржу (ММВБ). На бирже регулярно устанавливается курс рубля по отношению к доллару США. Биржевой курс рубля стал наиболее точным индикатором динамики макроэко­номических процессов и инструментом воздействия на них. Учитывая роль валютного курса и его влияние на денежное обращение в стране, ЦБР осуществляет валютное регулирование, организует валютный контроль, публикует курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентирует порядок расчетов с иностранными государствами.

Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция. Суть ее состоит в том, что ЦБР вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздействовать на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты. С переходом к свободному определению курса рубля на бирже его курс начал снижаться. Однако ЦБР благодаря валютной интервенции обеспечил плавное изменение курса рубля и тем самым предотвратил развал денежной системы страны.

ЦБР предпринимает ряд административных мер, позволяющих регулировать валютный курс в направлении, которое способствует укре­плению денежного обращения. К таким мерам, в частности, относятся:

Рис. 2.3. Регулирование ЦБР валютных операций коммерческих банков

^ решение об обязательной продаже части экспортной выручки; ^ ограничение операций коммерческих банков по купле-продаже

валюты на валютном рынке; ^ разработка ЦБР совместно с Государственным таможенным комитетом РФ системы методов экономического и админи­стративного воздействия на клиентов банков, несвоевременно отчитывающихся по приходу грузов, купленных за валюту; ^ установление в 1996—1998 гг.

Большое внимание ЦБР уделяет регулированию обращения налич­ной валюты. В России запрещается использование иностранной валюты в розничной торговле. В то же время коммерческие банки имеют право открывать обменные пункты для совершения официальных операций с иностранной валютой.

В начале 1995 г. Правительство РФ и ЦБР приняли совместное заявление об экономической политике. В нем декларировалось, что Правительство РФ и ЦБР будут и впредь способствовать развитию рынка иностранной валюты, сохраняя при этом систему единого валютного курса.

В настоящее время Правительством РФ объявлен курс на достижение полной конвертируемости рубля. Первым шагом в этом направлении была отмена обязательной продажи валютной выручки.

Еще одной составной частью валютной политики следует считать формирование официальных валютных резервов и управление ими.

Валютные резервы ЦБР состоят из золота, официальных запасов иностранной валюты, находящихся на счетах ЦБР, а также в банках за рубежом либо вложенных в иностранные ценные бумаги. Они исполь­зуются для проведения международных расчетов и обеспечивают ста­бильность национальной валюты.

В целях поддержания валютных резервов на приемлемом уровне ЦБР управляет ими.

Контроль над деятельностью банков проводится для обеспечения их устойчивости и поддержания стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков.

Контроль ЦБР предусматривает целостный и непрерывный надзор за работой банка в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

Осуществляя функции надзора и контроля над деятельностью ком­мерческих банков, ЦБР выполняет и другие задачи: выдает лицензии на банковскую деятельность, проверяет отчетность, представляемую банками, проводит ревизии на местах и контролирует соблюдение банками норм банковских операций.

Формы прямого регулирования деятельности коммерческих банков в России представлены на рис. 2.4.

Рис. 2.4. Формы и методы контроля над деятельностью банков со стороны ЦБР

Таким образом, можно четко обозначить и перечислить все функции, которые выполняет Банк России:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и про­водит единую государственную денежно-кредитную политику;

• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осу­ществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

• является кредитором последней инстанции для кредитных орга­низаций, организует систему их рефинансирования;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

• устанавливает:

— правила осуществления расчетов в Российской Федерации,

— правила проведения банковских операций,

— правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ,

— порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по по­купке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты,

— официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю,

— порядок осуществления расчетов с международными органи­зациями, иностранными государствами, а также с юридиче­скими и физическими лицами;

• осуществляет:

— монопольно эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение,

— эффективное управление золотовалютными резервами,

— надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее — банковский надзор),

— самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России,

— валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ,

— обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной си­стемы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномо­ченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов,

— иные функции в соответствии с федеральными законами;

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отноше­ний, публикует соответствующие материалы и статистические данные.