<<
>>

3.1.1. Общая характеристика и преимущества кредитования в пределах кредитной линии

Открытие кредитной линии как способ размещения средств кли­ентам банка представляет собой заключение соглашения (договора) о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использо­вать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения.

Данное определение, характеризующее процесс кредитования клиентов с юридических позиций, вошло и в учебную литературу. Так, профессор Г.Г. Коробова в учебнике «Банковское дело» отмечает, что кредитная линия «представляет собой юридически оформленное согла­шение между банком и заемщиком об обязанности банка предостав­лять заемщику в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита»[51].

Таким образом, при характеристике данного кредита все дело сво­дится к максимальной сумме кредита — лимиту кредитования. Этот подход действительно возможен. При классификации видов кредитов нередко используется критерий, который определяет их зависимость от того, лимитируется или не лимитируется ссудная задолженность. Хотя этот критерий иногда квалифицируют как «более мелкий при­знак»[52], что не исключает многообразия ссуд, размер которых регла­ментируется лимитом кредитования. Еще в советское время широко употреблялись такие термины, как «лимит задолженности», «лимит выдач», «снижающийся лимит», «свободный лимит». В современной практике лимит кредитования регламентирует практически все виды кредитов, предоставляемых юридическим и физическим лицам.

Представляется, что название рассматриваемого вида кредитов — «кредит в пределах кредитной линии» — не выражает его специфики; по существу оно не только не выделяет его особенности, но напротив, «сливает» его в общую массу современных краткосрочных кредитов, предоставляемых различным типам заемщиков. При таком названии не ясно, например, чем отличается рассматриваемый вид кредитов от кредита по овердрафту, целевых кредитов, других ссуд, задол­женность по которым также лимитируется.

В международной практике развитых европейских стран такое название видов кредитов не используется. При классификации видов кредитов в Англии и во Франции выделяется овердрафт, в Германии — контокоррент. Конечно, данные виды кредитов не соответствуют оте­чественной практике кредитования в пределах кредитной линии (см. об этом далее), однако по емкости опосредования кредитом кру­гооборота средств предприятий они в какой-то степени приближают­ся к друг другу (в целом их можно сравнивать).

Термина «кредитование в пределах кредитной линии» не было как в советское время, так и в дореволюционный период. Сто лет на­зад подобный класс кредитов входил в разряд активной контокоррент­ной операции. «Активная контокоррентная операция,— писал по это­му поводу Б. Бухвальд,— в чистом виде практикуется русскими бан­ками редко, ввиду своей рискованности... У нас она носит название специального текущего счета „on call", или описанного счета»[53]. Вооб­ще в дореволюционной, а потом и в советской России больше прибе­гали к кредитованию с простых и специальных ссудных счетов. К со­жалению, соответствующие термины из советской практики почти исчезли, на смену им пришли новые названия, которые, на наш взгляд, менее удачны.

Более приемлемой с экономической, но не с организационной точки зрения мы склонны считать классификацию кредитов в зависи­мости от масштабов опосредования кредитом потребностей клиентов. В связи с этим удачным можно считать деление кредитов в зависимости от объектов кредитования на две группы: кредиты по укрупненному объекту и кредиты по частному объекту. К первой категории кредитов мы относим кредит по контокорренту, по овердрафту (см. следующий параграф) и рассматриваемую ссуду, которую рекомендуем называть кредитом по укрупненному объекту в пределах кредитной линии. Данный кредит выдается под множество объектов, не отделенных друг от друга, а соединенных в общий (совокупный) объект.

Кредиты по укрупненному объекту в пределах кредитной линии в современной практике используются довольно часто.

Наиболее рас­пространенными являются именно эти кредиты и разовые (целевые) ссуды. Большая часть банков дает также кредиты по овердрафту, а по­ловина банков предоставляет кредиты с применением векселей.

На кредит по укрупненному объекту в пределах кредитной линии приходится от 22 до 65% всех краткосрочных кредитных вложений.

Кредит по укрупненному объекту в пределах кредитной линии, как правило, связан с движением оборотного капитала предприятия, предоставляется под общий разрыв в платежном обороте предприя­тия, вызванный недостатком собственного оборотного капитала (например, при сезонных изменениях товарных запасов или при росте дебиторской задолженности). В банковской практике в ряде случаев встречается оформление единой кредитной линии как на затраты капи­тального характера, так и на затраты в оборотные средства.

Удельный вес кредита по укрупненному объекту в пределах кре­дитной линии в коммерческих банках Москвы в общем объеме ссуд­ной задолженности юридических лиц составляет 39%, что говорит о частом использовании данного кредитного инструмента.

Кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии предполагает:

■ оперативное зачисление заемных средств на расчетный счет клиентов по мере возникновения у них потребности в допол­нительных ресурсах на цели, предусмотренные в кредитном договоре;

■ определение пределов максимальной и минимальной сумм средств, предоставляемых в кредит, а также изменение преде­лов кредитования во времени;

■ согласование с клиентом предельной величины ссудной задол­женности, определение лимита кредитной линии с учетом не толь­ко потребности клиента, но и его возможности погасить ссуду;

■ выдачу кредитов в одной или нескольких валютах;

■ установление индивидуальных режимов пользования каждым траншем выдаваемых ссуд — поэтапная выдача ссуд, определе­ние сроков погашения ссуд по кредитным проектам;

■ соглашение о начислении процентов на неиспользованную часть предельной суммы в качестве платы за потенциальную возможность получения кредита;

■ отражение в кредитных договорах особых условий контроля банка за возвратом кредита.

В зарубежной практике кредитная линия не является безуслов­ным контрактом, обязательным для банка, который может аннулиро­вать договор до окончания срока, если, например, финансовое поло­жение клиента существенно ухудшится или не будут выполнены другие условия контракта. Российские же банки не всегда следуют этому пра­вилу. В случае снижения класса кредитоспособности заемщика они зачастую не пересматривают лимит кредитной линии.

Заемщик в силу тех или иных причин также может не использо­вать кредитную линию полностью или частично. Предварительно согласованная величина кредитной линии может быть скорректиро­вана банком в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с юридическими ограничениями (например, превышением законода­тельно установленного лимита ссуд одному заемщику).

С учетом данных особенностей кредита по укрупненному объек­ту в пределах кредитной линии в целом можно выделить следующие его преимущества перед разовым соглашением:

■ более определенная перспектива коммерческой деятельности, экономия на накладных расходах и экономия времени, неиз­бежно связанные с ведением переговоров и заключением каждого отдельного кредитного соглашения. Использование кредитной линии направлено на освобождение предприятия от систематического оформления документов для получения кредитов и тем самым на сокращение временного разрыва между возникновением потребности в кредите и его выда­чей. Документы на выдачу кредита оформляются один раз на срок до одного года. В течение этого года предприятие может неоднократно получать и погашать кредиты в рамках кредитной линии, предъявляя в банк только платежные документы;

■ достаточно длительный период использования;

■ оперативность расчетов;

■ подвижность рамок лимита. Лимит кредитования рассчитыва­ется банком индивидуально для каждого предприятия и опре­деляется его финансовым состоянием и оборотами по расчет­ному счету. Установленный лимит может быть увеличен в связи с улучшением финансового состояния и увеличением кредит­ных оборотов по счетам предприятия в банке;

м процедура выдачи кредита ни по срокам, ни по объему оформ­ления документов не отличается от оформления традиционного кредита;

■ гибкость погашения;

■ предприятие при необходимости может одновременно исполь­зовать как формы традиционного кредитования, так и все фор­мы кредитных линий;

■ процентная ставка зависит от срока, на который берется кре­дит, оборотов по счету клиента и определяется банком инди­видуально для каждого предприятия.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С .Л. Корниенко. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. - М. : КНОРУС, - 264 с.. 2007

Еще по теме 3.1.1. Общая характеристика и преимущества кредитования в пределах кредитной линии:

  1. 1. Общая характеристика
  2. § 1. Общая характеристика производства по делам об оспаривании и об исполнении решений третейских судов
  3. Глава 28. Общая характеристика разрешения экономических споров за рубежом
  4. Глава 1. Общая характеристика экономической теории
  5. ГЛАВА15 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА
  6. Глава 1.4. Методы экономического анализа 1.4.1. Общая характеристика методов экономического анализа
  7. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФЕОДАЛИЗМА
  8. Глава 4. Общая характеристика обязательств по оказанию услуг
  9. § 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела
  10. 8.1. Общая характеристика пассивных операций
  11. 11.2. Кредитование в порядке кредитной линии
  12. 3.1. ОСОБЕННОСТИ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ В ПРЕДЕЛАХ КРЕДИТНОЙ ЛИНИИ
  13. 3.1.1. Общая характеристика и преимущества кредитования в пределах кредитной линии
  14. 3.1.2. Границы кредитования предприятий в пределах кредитной линии