19.3. Платежная система и ее структура в современной России

Роль платежной системы в рыночной экономике обычно определяется как «ар­териальная» в силу важности выполняемой ею функции — обеспечения своевре­менного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим как одного из условий устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста.

В строгом, узком смысле слова платежная система может быть определена как дей­ствующая по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга орга­низаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи с целью урегулирова­ния денежных долговых обязательств участников экономического оборота. При более широком (не строгом) подходе в эту систему иногда включают также инструмен­ты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предос­тавлении ими своим клиентам платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответст­вующей информации и договорное оформление отношений между сторонами).

В число основных участников платежной системы входят центральный банк, коммерческие банки, отдельные НКО, включая клиринговые центры (палаты).

Модели платежных систем

Системы межбанковских расчетов и платежей прошли в своей эволюции не­сколько этапов.

Самый простой вариант, когда два участника расчетов открывают корреспондентские счета друг у друга и проводят суммы напрямую, без посредников, был широко распространен еще в средневековой Европе. Банков тогда было немного, и далеко не все предприниматели пользова­лись их услугами. Схема расчетов выглядела (и сейчас выглядит) так:

1-й КБ---------------- 2-й КБ.

С увеличением числа банков каждому из них приходилось открывать все больше корсче­тов, что усложняло оперативный учет, приводило к распылению активов и затруднениям в подведении итогов баланса.

1-й КБ---------------- ЦРП

ЦРП---------------- 2-й КБ.

Если палат несколько и они не связаны в единую систему (не имеют общего центра и не проводят платежи между собой напрямую), то схема принимает вид:

1-й КБ---------------- 1-я РП

1- я------------------- РП 2-я РП

2- я------------------- РП 2-й КБ.

Эта система сложнее предыдущих. Несмотря на то что банкам в расчетных палатах от­крывается только один корсчет, каждая РП должна иметь множество счетов для расчетов с остальными.

Возможен и 4-й, универсальный, вариант, если все РП страны объединить в единую цен­трализованную сеть:

1-й КБ---------------- 1-я РП

1- я------------------- РП ЦРП

ЦРП---------------- 2-я РП

2- я---------------- РП 2-й КБ.

Последний вариант наиболее сложный; перечисление каждого платежа здесь отражается тремя бухгалтерскими проводками (в двух региональных и одной центральной РП). При ис­пользовании бумажных документов такая схема практически неприемлема из-за длительно­сти почтового пробега документов. Но в электронной среде она дает следующие преимуще­ства: обеспечивает контроль за прохождением каждой суммы; позволяет составлять еже­дневный сводный баланс; обеспечивает проведение взаимозачета с максимально эффектив­ным привлечением средств участников.

Кроме разделения «по уровню сложности» различные системы межбанковских платежей можно классифицировать и по другим признакам.

1. По иерархии (степени подчинения). В данном случае различаются системы: централизованные (древовидные), где каждая группа участников нижнего уровня устанавливает отношения с одним участником более высокого ранга, а последние подчиняются единому центру; децентрализованные (в виде сетей), где отдельные связи между участниками могут устанавливаться независимо от всех остальных.

Полностью централизованной была система межфилиальных оборотов (МФО) Госбанка СССР. Действующие сейчас в России системы МФО и электронных платежей отличаются централизацией на верхнем уровне (расчетно-кассовые центры (РКЦ) Банка России непосред­ственно подчиняются Центральному банку) и большей степенью свободы — на уровне негосу­дарственных кредитных организаций (коммерческие банки в обязательном порядке откры­вают корсчета в РКЦ, но у них остаются и другие возможности проведения платежей).

2. По условиям приема участников. Существуют системы с равными требова­ниями и одинаковым доступом для всех участников, которые делятся на основных и второстепенных, постоянных и временных, крупных и мелких и т.п.

В РКЦ Банка России всем банкам открываются корсчета на равных условиях. Зато в некоторые негосударственные клиринговые центры (палаты) принимаются только крупные, стабильные, хорошо зарекомендовавшие себя банки, а у них в свою очередь открывают корсчета все остальные.

3. По порядку резервирования средств. В одних случаях платежи проводятся только после предварительного депонирования средств участниками на отдельных счетах, а в других — этого не требуется. В основном все рассматриваемые системы работают при условии наличия определенных кредитовых остатков на корреспон­дентских счетах.

4. По способам получения окончательного расчета. По этому критерию выде­ляют следующие варианты: валовые, или брутто-платежи; чистые, или нетто- платежи (обычно пишут «брутто-расчеты» и «нетто-расчеты»).

Системы, в которых платежи фиксируются очередными проводками каждой от­дельной операции и суммируются один за другим, называются системами брутто- платежей (платежей на валовой основе). Выделяют два основных вида таких систем: системы, при которых платежи проводятся в режиме реального времени, даже если необходимые средства могут отсутствовать в момент их осуществления; системы, при которых платежи могут проводиться только при наличии достаточного количе­ства средств на расчетном счете.

В системах на валовой основе платежи исполняются не только последовательно, но и через короткий промежуток времени. Имея в виду последнее обстоятельство, обычно говорят о «реальном времени», хотя подразумевается, что от исполнения одного плате­жа до исполнения другого проходит некоторое время, необходимое для их обработки.

Системы, позволяющие проводить взаимозачеты (клиринг) между участниками, известны как системы нетто-платежей (платежей на чистой основе). Среди них можно выделить: системы двусторонних нетто-платежей, когда по дебету и кредиту проводится взаимозачет между парами участников; системы многосторонних нетто- платежей, когда взаимозачет проводится по всем операциям и со всеми участниками сразу, что позволяет подвести итоги сводного баланса между ними.

5. По размерам сумм и срочности платежей. В этом плане различаются: систе­мы, где все платежи проводятся на равных условиях независимо от суммы и срока; системы переводов крупных и мелких сумм; системы срочных платежей.

За рубежом выбору конкретной модели системы переводов крупных сумм платежей (СПКСП) придается государственное значение по причине их высокого риска. Посредством СПКСП (иногда называемой системой оптовых платежей) переводятся крупные по размерам (средняя сумма одного такого перевода в США — 3 млн долл., в Японии — 33 млн долл.) и высокоприоритетные платежи, генерируемые рынками межбанковских сделок и сделок кор­поративных клиентов. Как правило, такие переводы обрабатываются в пределах рабочего дня. Поскольку крупные платежи требуют большей степени защищенности, надежности и своевременности, то операционные издержки на их проведение намного (иногда в 15 раз) выше, чем в системах розничных платежей.

Хотя проведение крупных срочных платежей считается в основном прерогати­вой систем на валовой основе, в некоторых странах для этой цели применяются и системы нетто-платежей (например, в США — CHIPS и Fedwire, в Германии — EAF и EIFZV). Может использоваться и модель, при которой одна система преду­сматривает проведение как валовых, так и нетто-платежей (система BOJ-NET Банка Японии).

Системы переводов мелких сумм обслуживают массовые низкостоимостные платежи потребителей услуг торговых организаций и предприятий сферы услуг.

6. По возможности предоставления кредита. Одни системы предусматривают автоматическое прекращение платежных операций при временном недостатке средств на счетах участников, в других возможно предоставление кредита на отно­сительно короткие сроки.

Возможны и другие критерии классификации систем межбанковских расчетов и платежей. Так, оптовые системы можно классифицировать в зависимости от следую­щих факторов: частоты платежей — на определенные по времени (отсроченные) и по­стоянные (в режиме реального времени); наступления момента завершения операций — на системы окончательного расчета только в конце операционного дня и системы рас­четов в течение всего операционного дня; формы собственности — на государственные, частные, смешанные; характера используемых счетов — на системы с унифицирован­ными счетами (когда счета системы платежей на валовой основе соединены с «основ­ными» счетами кредитных организаций в центральном банке) и раздельными счетами; масштаба — на внутренние, проводящие операции в пределах одной страны, и между­народные.