<<
>>

18.2. ВЫПУСК БАНКОМ СОБСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ

Коммерческие банки могут выпускать следующие виды цен­ных бумаг: акции, опционы, собственные долговые обязатель- ства: облигации, сертификаты, векселя. Порядок выпуска ими акций, облигаций и опционов регламентируют законодатель­ные и нормативные акты: Инструкция Банка России от 10 марта 2006 г.
№ 128-И «О правилах выпуска и регистрации денных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» и др.

Коммерческие банки выпускают акции с целью формирования собственного капитала в виде уставного капитала, если они создаются в форме акционерного общества. При увеличении уставного капитала, при реорганизации кредитных организа­ций, созданных как общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, они становятся акционерными банками.

Банком России установлена процедура регистрации и вы­пуска ценных бумаг кредитными организациями: государствен­ная регистрация всех выпусков ценных бумаг, независимо от величины выпуска и количества инвесторов; регистрация вы­пусков ценных бумаг в Департаменте лицензирования деятель­ности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России или в его территориальных учреждениях.

Этапы процедуры эмиссии ценных бумаг:

1) принятие решения о размещении ценных бумаг;

2) утверждение решения о выпуске (дополнительном вы­пуске) ценных бумаг;

3) государственная регистрация выпуска (дополнительно­го выпуска) ценных бумаг;

4) размещение ценных бумаг;

5) государственная регистрация отчета об итогах выпус­ка (дополнительного выпуска) ценных бумаг.

Кредитные организации, созданные в форме акционерных обществ: формируют уставный капитал из номинальной сто­имости акций, приобретаемых акционерами; выпускают только

именные акции в документарной и бездокументарной форме, обыкновенные и привилегированные акции.

Акции считаются именными, если для реализации имуще­ственных прав, связанных с владением ими, необходима регис­трация имени владельца акции в книгах учета эмитента или по его поручению в организации, осуществляющей профессиональ­ную деятельность по ценным бумагам.

При передаче именной ценной бумаги от одного владельца другому вносятся соответ­ствующие записи в реестр.

Первый выпуск акций банка должен полностью состоять из обыкновенных именных акций. При увеличении уставного капитала банки имеют право выпускать как обыкновенные, так и привилегированные (не более 25% суммы уст авного капита­ла) акции. Последние могут иметь разную номинальную сто­имость, если это не противоречит уставным документам банка, наделяющим правом голоса привилегированные акции.

Государственная регистрация выпуска акций сопровожда­ется регистрацией проспекта при их размещении среди неогра­ниченного круга лиц или заранее известного круга лиц числом более 500.

Процедура выпуска банком акций различается в зависимо­сти от того, сопровождается ли регистрация выпуска пенных бумаг регистрацией проспекта эмиссии.

Для регистрации выпуска своих ценных бумаг банк-эмитент представляет в главное территориальное управление Банка Рос­сии или в Департамент лицензирования деятельности и финансо­вого оздоровления кредитных организаций Банка России:

■ заявление па регистрацию;

■ проспект эмиссии, если регистрация выпуска ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта.

При первом выпуске акций регистрационные докумен­ты представляются одновременно с подачей в Банк России других документов, необходимых для государственной реги­страции самого банка. При повторном выпуске акций, со­провождающемся изменениями объема уставного капитала и другими изменениями в уставных документах, регистра­ционные документы подаются одновременно с представле­нием в Банк России документов, необходимых для регистра­ции этих изменений.

Банк России может отказать в регистрации выпуска цен­ных бумаг в случаях:

■ нарушения банком-эмитентом законодательства Россий­ской Федерации о ценных бумагах и порядка составле­ния и оформления регистрационных документов па выпуск ценных бумаг;

■ неполного представления регистрационных докумен­тов;

■ наличия в регистрационных документах информации недостоверной либо позволяющей сделать вывод о не­соответствии условий выпуска акций действующему за­конодательству, банковским правилам и Инструкции;

■ невыполнения банком экономических нормативов по данным квартальной отчетности на дату, предшество­вавшую выпуску ценных бумаг.

Банк России может разрешить выпуск акций, если по ито­гам выпуска экономические показатели будут выполнены.

Банки могут принимать в оплату акций:

1) денежные средства в национальной и иностранной ва­люте;

2) материальные ценности, необходимые для деятельно­сти банка, в виде принадлежащих участникам банка на праве собственности здания, завершенного стро­ительством, банкоматов и терминалов, функциониру­ющих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.

Доля материальных активов в первые два года с момента регистрации не должна превышать 20% общей суммы уставно­го капитала, а в дальнейшем — 10%.

Действующие банки могут использовать для оплаты допол­нительного выпуска акций собственные средства:

1) эмиссионный доход;

2) средства от переоценки материальных активов;

3) остатки нераспределенной прибыли предшествующих лет.

Акции первой эмиссии должны быть размещены не по­зднее 30 календарных дней с момента выдачи Банком России (его территориальными учреждениями) учредителям банка сви­детельства о государственной регистрации. В остальных слу­чаях срок устанавливается решением о выпуске акций, но не позднее одного года от даты государственной регистрации до­полнительного выпуска этих ценных бумаг.

Отчет об итогах выпуска представляется в соответству­ющее подразделение Банка России. Отчет о первом выпуске акций представляется одновременно с документами на получе­ние постоянной банковской лицензии.

Банк России может отказать в регистрации отчета и итогов выпуска ценных бумаг, что означает признание выпуска несо­стоявшимся и аннулирование государственной регистрации само­го выпуска. При аннулировании государственной регистрации

выпуска акций банк-эмитент возвращает покупателям полученные от них денежные средства и материальные активы.

После регистрации о тчета об итогах выпуска банк-эмитент публикует итоги выпуска в печатном органе, где предвари­тельно было опубликовано сообщение о выпуске.

Порядок выпуска

облигаций коммерческими банками

Порядок выпуска коммерческими банками сертификатов и собственных векселей

Банки, осуществляющие выпуск акций, представляют территориальным управлениям Банка России ежегодные отчеты по установленной форме.

С целью привлечения дополнительных денежных средств для осуществления активных операций коммерческие банки могут выпускать облигации. Обязательное условие выпуска обли­гаций — полная оплата всех выпущенных банком акций (для акционерного банка) или полная оплата участниками своих долей в уставном капитале банка (для банка, созданного в фор­ме общества с ограниченной ответственностью). Одновремен­ный выпуск акций и облигаций законодательно запрещен.

Облигации выпускаются именными и на предьявителя, на бумажных носителях и в безналичной форме. Банки име­ют право выпускать облигации в валюте Российской Федера­ции и иностранной валюте при соблюдении норм валютного законодательства и нормативных актов Банка России. Мини­мальный срок обращения облигаций — один год. В рамках одно­го выпуска облигации могут реализовываться по разным ценам (требование о единой цене размещения на них не распростра­няется).

Регистрация выпуска облигаций. Выпуски облигаций кре­дитных организаций на сумму 200 млн руб. и выше регистри­руются в Департаменте лицензирования деятельности и финан­сового оздоровления кредитных организаций Банка России, при меньших объемах — в его территориальном учреждении.

Облигации реализуются в срок, установленный решением о выпуске ценных бумаг, но не позднее чем через год после регистрации их выпуска по номинальной стоимости либо с дисконтом. Последний является величиной будущего дохо­да покупателя облигации.

Порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов установлен письмом Центрального банка России от 10 февраля 1992 г. «О депозитных и сберегатель­ных сертификатах банков».

Депозитный или сберегательный сертификаты — это письменные свидетельства банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющие право вкладчика или его правопре­емника на получение но истечении установленного срока сум­мы депозита (вклада) и процентов по нему.

Банки могут выпускать сертификаты в разовом порядке и сериями, именные и на предъявителя. Для оформления ус­тупки требования (цессии) должны иметь место именной сбе­регательный (депозитный) сертификат или дополнительные листы — приложения к нему.

Депозитные сертификаты выпускаются для продажи толь­ко юридическим лицам, сберегательные — только физическим лицам. Оба вида сертификатов выпускаются в рублях. Сертифи­кат — срочная ценная бумага. Максимальный срок обращения де­позитных сертификатов — один год, сберегательных — три года.

Депозитный и сберегательный сертификаты как виды до­ходной ценной бумаги не могут служить расчетным или пла­тежным средством за проданные товары или оказанные услу­ги. Имеются ограничения по передаче таких сертификатов от одного владельца к другому. Депозитный сертификат может быть передан только от юридического лица к юридическому, сберегательный — только от физического лица к физическому.

Распространенный в России выпуск собственных вексе­лей позволяет банкам увеличивать объем привлеченных средств, а их клиентам получать универсальное платежное средство.

Вексель — ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное долговое одностороннее обязательство векселедате­ля (банка) уплатить при наступлении срока определенную сум­му денежных средств -векселедержателю (владельцу векселя).

Выпуск векселей регламентируют ГК РФ, Федеральный за­кон от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе» и нор­мативные акты Банка России.

Банковские векселя имеют ряд несомненных достоинств:

■ отсутствие обязательной регистрации правил и усло­вий выпуска в Банке России;

■ выпуск сериями и в разовом порядке;

■ использование как средства платежа за товары и услу­ги физическими и юридическими лицами;

■ передача по индоссаменту без ограничений;

■ использование в качестве залога при полу-гении кредита;

■ повышенная ликвидность, обеспеченная солидарной от­ветственностью индоссантов;

■ выпуск в национальной и иностранной валюте.

Кредитные организации выпускают векселя до востребо­вания и с указанием срока предъявления. Существуют про­центные, дисконтные и беспроцентные векселя. Процентные векселя дают право первому векселедержателю или его право­преемнику получить при их предъявлении банку для погаше­ния вексельную сумму и причитающийся процентный доход, дисконтные векселя — дисконтный доход, т.е. разницу между номинальной суммой векселя, по которой он погашается, и це-

ной его продажи первому векселедержателю. По беспроцент­ному векселю векселедержатель получает номинальную сум­му векселя, по которой он был продан. Валютный вексель яв­ляется платежным документом в иностранной валюте, относится к валютным ценностям, а операции с валютными векселями рассматриваются в качестве валютных операций.

<< | >>
Источник: Под ред. О.И. Лаврушина. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие . — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, — 352 с.. 2009

Еще по теме 18.2. ВЫПУСК БАНКОМ СОБСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ:

  1. Глава 10ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
  2. 86. Прочие операции банка с ценными бумагами
  3. Глава 15. Операции банков с ценными бумагами и их правовое регулирование
  4. Виды деятельности банков с ценными бумагами
  5. 86. Прочие операции банка с ценными бумагами
  6. 8.2. Виды операций коммерческого банка с ценными бумагами
  7. 22.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг
  8. Глава 13. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
  9. 13.1. Эмиссионные операции коммерческого банка с ценными бумагами
  10. 18.2. ВЫПУСК БАНКОМ СОБСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
  11. 16.2. ВЫПУСК БАНКОМ СОБСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
  12. 16.3. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
  13. 18.2. ВЫПУСК БАНКОМ СОБСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
  14. ТЕМА 12 ОПЕРАЦИИ БАНКА С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ