15.5. СОВРЕМЕННАЯ РОССИЙСКАЯ ПРАКТИКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАЗЛИЧНЫХ СПОСОБОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА И ЕЕ ОЦЕНКА

неустойка (ст. 330 ГК РФ) — «определенная законом или договором денежная сумма, которую обязан уплатить должник кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего испол­нения обязательства, в частности в случае просрочки исполне­ния»;

залог имущества и залоговых прав (ст.

поручительство (ст. 361 ГК РФ) — «по договору поручи­тельства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств пол­ностью или частично»;

банковская гарантия (ст. 369 ГК РФ) — «банковская га­рантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом обязательства перед бенефициаром»;

удержание (ст. 359 ГК РФ) — «кредитор, у которого нахо­дится вещь, подлежащая передаче должнику, вправе в случае неисполнения должником в срок обязательства... удерживать ее до тех пор, пока соответствующее обязательство не будет исполнено»;

отступное (ст, 409 ГК РФ) — «по соглашению сторон обя­зательство может быть прекращено предоставлением взамен ис­полнения отступного (уплата денег, продажа имущества и т.д.)»;

заключение «обратного» договора купли-продажи под отлагательным или отменительным условием — «в случае не­уплаты (отлагательное условие) или уплаты (отменительное условие)»;

специальное обременение имущества (СОИ) — способ обеспечения исполнения банковских обязательств, при котором должник обязуется обособить определенное имущество и пре­доставить кредитору право контроля над использованием и (или) распоряжением этим имуществом, в частности правом контро­ля за выручкой от реализации;

договор запродажи (условной продажи) — наряду с до­говором залога на определенное имущество банк подписывает договор его условной продажи в пользу банка, который всту­пает в силу при наступлении случая, состоящего в неисполне­нии или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного обязательства;

зачет встречного однородного требования по заявлению од­ной из сторон (ст.

Перечисленные способы обеспечения возвратности креди­та нуждаются в комментариях. Анализ российской практики применения этих способов показывает следующее.

1. Неустойка для обеспечения возвратности кредита прак­тически не используется, поскольку, по существу, пред­ставляет собой лишь санкцию (штраф) за неисполне­ние или ненадлежащее исполнение обязательства. Этот штраф может быть предусмотрен в кредитном догово­ре, но он не решает основной проблемы — обеспече­ния возврата всей суммы долга, включая причитающи­еся проценты.

2. Удержание как способ обеспечения возвратности кре­дита, применяется редко и не нуждается в специаль­ном механизме контроля, поскольку данный способ воз­можен в случае нахождения какого-то имущества должника в банке, исключая случаи заклада; кроме того, он кардинально не решит проблему, а оказывает лишь дополнительное моральное воздействие на заемщика. Поэтому, если клиент располагает каким-то имуще­ством, представляющим ценность, банки оформляют договор заклада, позволяющий материально обеспе­чить погашение ссуды.

3. Договор отступного применяют в банковской практи­ке, чтобы избежать многочисленных проблем с испол­нением договора о залоге. Особенно такой договор вы­годен, если кредитор прямо заинтересован в получении в собственность предмета залога. Заемщик в случае не­погашения ссуды в срок и прн наличии залога на опре­деленное имущество (например, квартиру) прекраща­ет свое обязательство по ссуде на основе заключения нового договора — договора отступного, по которому заложенная квартира переходит в собственность бан­ка. При использовании залогового механизма квартира должна быть продана, в чем не заинтересован банк.

4. Все остальные перечисленные выше способы обеспече­ния возвратности ссуд относятся к числу так называемых иных способов, не конкретизированных в Гражданском кодексе Российской Федерации.

Итак, для российской практики характерно использование следующих способов обеспечения возвратности кредита: залог имущества заемщика, банковские гарантии, поручительство. Анализ практики применения этих способов выявил ряд суще­ственных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита оказывается зачастую недействен­ным и формальным.

Главными недостатками действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантий, поручительства являются следующие.

1. Неразработанность механизма предварительного и по­следующего контроля за качественным составом иму­щества, предлагаемого к залогу, порядком его хране­ния и использования; финансовой устойчивостью поручителей и гарантов, методов оценки справедливой стоимости предметов залога, в частности недвижимо­сти.

2. Слабая дифференцированность условий договора о за­логе применительно к индивидуальному рнску соот­ветствующей залоговой операции.

3. Недостатки в оформлении договоров о залоге, поручи­тельств и писем, приводящие их к недействительности.

Вместе с тем использование вторичных форм обеспечения возвратности кредита в России сопряжено в определенными трудностями, Так, для неформального применения залогового механизма необходимы соответствующие предпосылки. Глав­ной предпосылкой является развитие отношений собственно­

сти, обусловливающее возникновение имущественных прав и обязанностей предприятий.

Эффективность залогового механизма в значительной мере зависит от правильности определения справедливой залоговой стоимости объекта, а это требует наличия квалифицированно­го штата оценщиков (независимых или в штате банка).

Перспективы развития в России различных способов обес­печения возвратности кредита следует также связывать с оцен­кой риска, который содержит каждый из них.

Интересен в этом отношении опыт Германии по использо­ванию банками системы трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности, в соответствии с кото­рой устанавливается максимальный предел кредитования. В таб­лице 15.2 приведена дифференцированная оценка (в баллах) этих форм.

Таблица 15.2

Балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита Предпосылки | Преимущества I Недостатки | Рейтинг использования I I ; качества

1 в баллах

Нотариальное удостоверение Внесение в поземельную книгу

Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность, имеют ипотека и залог депозитных вкладов. В этих случаях сравнительно высок размер максимальной сум­мы кредита относительно представленного обеспечения креди­та.

Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и залог ценных бумаг. Максимальная сумма креди­та при наличии поручительства при высокой кредитоспособно­сти поручителя может достигать 100%, если же кредитоспособ­ность поручителя сомнительна, то степень риска возрастает, поэтому банк может снизить сумму предоставленного кредита

по сравнению с суммой, указанной в договоре о поручитель­стве или в гарантийном письме.

Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют уступка требований и передача права собствен­ности.

В России, как отмечалось, способы вторичного обеспече­ния возврата кредита, в том числе залог имущества клиента, банковская гарантия и поручительство имеют две категории качества, влияющие на объем создаваемых банком резервов на покрытие кредитного риска по выданным кредитам.