15.4. ГАРАНТИИ И ПОРУЧИТЕЛЬСТВА

В качестве субъекта гарантированного обязательства

могут выступать финансово устойчивые предприятия или спе­циальные организации, располагающие средствами, банки, реже сами предприятия-заемщики.

В США на протяжении длительного периода применялась практика, когда предприятия-заемщики перед получением ссу­ды должны были сформировать в банке депозит в определен­ной сумме. Обычно использовался принцип «10 + 10». Он оз­начал, что ссудополучатель до получения ссуды образовывал депозит в размере 10% разрешенной ссуды, еще 10% он вносил на депозитный счет после выдачи ссуды. Таким образом, га­рантией своевременного погашения кредита служил собствен­ный депозит предприятия-заемщика в размере 20% получен­ной ссуды. Однако в этом случае гарантия позволяет лишь час­тично защитить интересы кредитора. Такую практику можно было бы использовать и в нашей стране, обязав клиента, полу­чающего в банке кредит, открыть в этом байке расчетный или депозитный счет с хранением на нем определенной суммы средств.

В США гарантии предоставляются также специальными правительственными организациями, обладающими целевыми фондами. Одной из таких организаций является Администра­ция по делам мелких предприятий, которая проводит целевую программу их развития; 90% ссуд этим предприятиям выдают­ся под гарантию Администрации. Причем за кредит взимается льготная плата, в частности процентная ставка ниже на 1—1,5% по сравнению с той, которая берется за кредит, предоставлен­ный без гарантии.

Государственный фонд поддержки мелких и средних пред­приятий целесообразно создать и у нас, он мог бы использо­ваться в качестве гарантийного источника развития малого биз­неса, а основным источником был бы банковский кредит.

Гарантии могут выдаваться и банками. Особенно широко применяются банковские гарантии прн международных расче­тах и получении международных кредитов. Такие гарантии да­ются как в виде специального документа (гарантийного пись­ма), так и в виде надписи на векселе (аваль).

В нашей стране в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации используются только банковские гаран­тии. Банковская гарантия всегда выдается только на определен­ный срок. Ее действие начинается, как правило, с момента воз­никновения обязательства по кредитному договору. Выдача гарантии носит возмездный характер. Услуги по ее предоставле­нию могут оплачиваться как до выдачи гарантии, так и после ее исполнения. На практике гарантия оформляется гарантийным пись­мом кредитору или подписанием договора гарантии гарантом и бе­нефициаром (банком-кредитором). В большинстве случаев к за­ключению договора привлекают и заемщика, т.е. договор становится трехсторонним. Такой договор наделяет взаимны­ми правами и обязанностями не только кредитора, но и гаран­та, и заемщика. Для договора банковской гарантии существен­ными условиями является то, какие конкретно договоры и на какую сумму гарантируются, и срок действия гарантии.

Требование бенефициара об уплате денежной суммы по банковской гарантии должно быть представлено гаранту до окончания срока, на который она выдана.

Действие банковской гарантии обычно прекращается при погашении обязательства перед кредитором.

Эффективность гарантии как формы обеспечения воз­вратности кредита зависит от ряда факторов. Во-первых, пер­востепенное значение имеет реальная оценка банком, выдаю­щим кредит, финансовой устойчивости гаранта. Поскольку в России гарантом выступает банк, важны достоверная инфор­мация о его финансовой устойчивости, методы анализа и оцен­ки этой информации.

Интересен опыт США, где банки используют для обеспе­чения возвратности кредита два вида гарантий. В случае если финансовая устойчивость гаранта сомнительна илн неизвест­на, применяется гарантия, обеспеченная залогом имущества гаранта, т.е. гарантия дополняется залоговым обязательством. В случае доверия к финансовой устойчивости гаранта исполь­зуется необеспеченная гарантия.

Во-вторых, при получении гарантии банк, выдающий кре­дит, должен убедиться в готовности гаранта выполнить свое обязательство. Для этого зарубежные банки практикуют обяза­тельную беседу с гарантом на предмет подтверждения его на­мерения выполнить гарантийного обязательство.

В-третьих, гарантии должны быть правильно оформлены и подписаны лишь лицами, имеющими на это полномочия.

Поручительство также представляет собой форму обес­печения возвратности кредита, которая применяется при взаи­моотношениях банка как с юридическими, так и с физически­ми лицами и всегда оформляется договором в письменной форме. Несоблюдение письменной формы поручительства вле­чет за собой недействительность договора. В соответствии с та­ким договором поручитель обязуется перед кредитором отве­чать за исполнение должником его обязательств на всю сумму кредитов и процентов по нему или на их часть (например, толь­ко на сумму процентов). Договор поручительства может быть заключен между банком-кредитором и поручителем без учас­тия заемщика, однако иногда банки привлекают к участию в этом договоре самого заемщика.

По договору поручительства возникает солидарная ответ­ственность по обязательствам должника (заемщика) перед бан­ком. Она означает, что банк не может предъявить свои требования к поручителю, пока последний не обратится за взысканием непо­средственно к заемщику и не получит отказа погасить кредит.

Поручительство прекращается с прекращения обеспечен­ного им кредитного обязательства.

Использование поручительства требует тщательного ана­лиза кредитоспособности поручителя.

В нашей стране поручительство нашло широкое примене­ние при кредитовании физических и юридических лиц, а пору­чителями могут выступать и организации, и граждане.

При получении договора поручительства банки должны тщательно проверять содержание, оформление и достоверность подписей и правомочность лиц, поставивших свои подписи. Для этой цели в зарубежной межбанковской практике существует официальный документ, называемый книгой уполномоченных лиц (подписей), в которой зафиксированы круг лиц, имеющих право подписи платежных документов, и образцы их подпи­сей. В договоре должно быть четко определено, кому дано по­ручительство, за кого оно дано, за исполнение какого обяза­тельства, наличие намерения отвечать за заемщика.