13.9. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
В начале становления российской банковской системы для подавляющего числа банков основным источником кредитных ресурсов выступали не депозиты, как это принято в мировой практике, а межбанковский кредит.
Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются (покупаются) краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.
Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих банков, поскольку он опосредует многообразные межбанковские отношения, связанные с различными банковскими операциями. Кроме того, он является наиболее оперативным источником средств для поддержания ликвидности баланса коммерческих банков, пополнения корсчетов и для проведения активных операция на других более доходных сегментах финансового рынка.
Начало торговли кредитными ресурсами в России относится к 1991 г., когда Московская международная и Московская центральная фондовые биржи начали проводить кредитные аукционы. Дальнейшее развитие рынка межбанковских кредитов было связано с созданием Межбанковского финансового дома и межбанковского объединения «Оргбанк», на площадках которых также преобладала аукционная форма проведения торгов. Они проходили один раз в неделю, что в условиях быстро меняющейся конъюнктуры рынка создавало определенные сложности для банковских участников. Для решения этих проблем стали использоваться кредитные магазины, через которые стало возможным ежедневно выставлять заявки на покупку и продажу ресурсов и оперативно реагировать на изменения конъюнктуры рынка.
В середине 1994 г. девять крупнейших банков России и информационно-аналитические агентства разработали показатели, которые стали использоваться для характеристики состояния кредитного рынка МБК:
1) объявленная ставка по предоставлению кредитов — М1ВОЯ;
2) объявленная ставка по привлечению кредитов — М1ВШ;
3) средневзвешенная фактическая ставка по МБК — М1АКК.
Критерием выбора этих банков послужили надежность банков и весомость их вклада в операции межбанковского рынка. В дальнейшем по мере развития межбанковского рынка состав банков, принимающих участие в формировании системы показателей ставок МБК, расширился.
Банк России разрабатывает методику определения основных показателей межбанковского кредитного рынка и организует расчет этих показателей. Все показатели процентных ставок МБК рассчитываются по срокам в 1, 3, 7, 14, 21, 30, 60 и 90 дней, 6 месяцев и ежедневно публикуются.
Межбанковский финансовый дом для характеристики фактической ставки по краткосрочным банковским кредитам рассчитывает средневзвешенную ставку INSTAR, базирующуюся на данных о сделках, совершенных крупнейшими банками-дилерами, не вошедшими в «девятку».
Стоимость межбанковских кредитов зависит от общего состояния структуры межбанковского рынка; процентной политики Банка России и банков — основных поставщиков кредитных ресурсов на межбанковском рынке; соотношения спроса и предложения по краткосрочным кредитам; состояния валютного рынка и рынка государственных краткосрочных обязательств. Большое влияние на соотношение спроса и предложения на межбанковском рынке кредитных ресурсов оказывают также инфляционные процессы в народном хозяйстве и спад производства.
С 1994 г. на биржевых рынках кредитных ресурсов стали использоваться рейтинги кредитоспособности банков, на основе которых в соответствии с категорией банков стали устанавливаться ограничения по срокам и лимитам денежных средств, которые в этих байках могли быть размещены.
На внебиржевых рынках показатели кредитоспособности не всегда учитывались, особенно по операциям с «короткими деньгами)).
Банки не анализировали балансы и показатели ликвидности своих заемщиков, никогда не требовали обеспечения выдаваемых межбанковских кредитов. Часть привлеченных ресурсов на рынке МБК всегда направлялась на кредитование клиентов банка.Во многих случаях у банков возникала разбалансирован- ность по срокам и суммам привлеченных средств и их размещению. Реальная в условиях кризиса неплатежей перспектива невозврата кредита конечным заемщиком создавала угрозу невыполнения банком-заемщиком своих обязательств перед банком-кредитором, и для погашения кредита ему приходилось постоянно прибегать к займам «коротких денег», что не снимало проблему ликвидности.
Коммерческие банки, которые постоянно за счет рынка МБК решали проблему поддержания текущей ликвидности, а также банки, специализировавшиеся на получении доходов за счет разницы цен привлечения и размещения кредитов, разных по срокам, спровоцировали межбанковский кризис в августе 1995 г.
В августе 1998 г. системный финансовый кризис парализовал банковскую систему и рынок межбанковских кредитов. Коммерческие банки прекратили кредитовать друг друга, закрыли лимиты, перестали выполнять договоры и взаимные соглашения.
Реструктуризация банковской системы, стабилизация финансовой и денежной систем, отказ от привязки курса рубля к доллару, стабильное развитие экономики позволили преодолеть негативные последствия кризиса 1998 г. и восстановить межбанковский рынок.
Однако, как и в докризисный период, на межбанковском рынке сохранилось преобладание сверхкоротких кредитов и концентрация межбанковских операций в Московском регионе, поскольку в регионах нет банков, которые могли бы создать достаточно крупный по объему межбанковский рынок.
Стабильность рынка во многом зависит от механизма поддержания мгновенной ликвидности кредитных учреждений. Большую роль в этом стал играть Банк России. Помимо ставки рефинансирования, регулирования курса доллара и евро он использует РЕПО, целый ряд депозитных операций и организует депозитные аукционы.
С 1999 г. одной из форм межбанковского кредита, направленного на финансовое оздоровление проблемных банков, выступает субординированный кредит (заем), предоставляемый кредитной организации сроком не менее чем на пять лет в валюте Российской Федерации. Этот кредит не должен быть истребован кредитором ранее окончания срока действия договора, за исключением случаев существенного нарушения со стороны заемщика условий договора либо в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Проценты по субординированому кредиту не могут превышать размер ставки рефинансирования Банка России и не могут изменяться в течение срока договора. Основная сумма должна выплачиваться после окончания срока действия договора единовременно.
В случае ликвидации банка-заемщика требования кредитора по предоставленному субординированному кредиту не могут удовлетворяться ранее полного удовлетворения требований иных кредиторов.
Сумма субординированного кредита (если он будет признан таковым и подтвержден Банком России) включается в рас-
чет дополнительного капитала банка-заемщика в период, превышающий пять лет до окончания срока действия договора, в полной сумме по остаточной стоимости.
Основы работы Привлечение (размещение) депозитов и кредитов па межбан- коммерческих банков ковском рынке проводится банками самостоятельно или через на межбанковском брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кре- рынке дитные магазины.
Банки-дилеры осуществляют куплю-продажу ресурсов, зарабатывая на разнице в процентах между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами. Обычно это крупные банки, имеющие развитые корреспондентские отношения.
На фондовом рынке кредитные ресурсы продаются посредством аукциона. При совпадении интересов покупателя и продавца аукционная сделка оформляется кредитным договором.
Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются, коммерческими банками самостоятельно. В основе этих отношений лежит оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений.
Важными моментами являются наличие корреспондентских отношений с банком-заемщиком, его репутация на денежных и финансовых рынках, финансовое положение, клиентская база, корреспондентская и филиальная сети.Выбор банка для сотрудничества также определяется характером его деятельности, кругом совершаемых банковских операций и оказываемых услуг. Большое значение придается и тому, входит ли банк в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы. При заключении договора на установление корреспондентских отношений часто предусматривается возможность предоставления банком- корреспондентом услуг по корреспондентскому счету в режиме овердрафта: списание средств сверх остатка на счете. Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднемесячных оборотов по счету, опыта сотрудничества с банком.
Некоторые коммерческие банки используют корреспондентские счета для блокирования средств на определенный срок в качестве межбанковского кредита.
Возможность подобной кредитной сделки зависит от длительности и надежности корреспондентских отношений, стиля и методов работы банка. Размер кредита во многом определяется объемами денежных потоков и количеством операций, совершаемых по корреспондентскому счету, а также финансовым положением заемщика и его надежностью. Юридическое оформление кредитных отношений между банками зависит от вида межбанковского кредита.
Все кредиты, предоставляемые по корреспондентскому счету, оформляются договором об открытии корреспондентского счета, и к нему дополнительно заключается соглашение об овердрафте; при бронировании средств иа счете на определенный срок заключается кредитный договор.
Разовые межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным или депозитным договором, а постоянное сотрудничество на рынке межбанковского кредита — генеральным соглашением.
Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита определяет только намерение о предоставлении друг другу краткосрочных ресурсов на взаимовыгодной основе н технику этого предоставления.
Сумма, срок кредита конкретизируются договорами или предложениями на покупку-продажу фондов.В настоящее время предпочтение отдается генеральному соглашению о сотрудничестве на достаточно длительный период, которое позволяет оптимизировать кредитный процесс и сократить затраты времени и средств на оформление кредитных договоров по каждой заключенной сделке. Около 90% всех межбанковских кредитов оформляются именно таким способом.
Основным объектом взаимного кредитования банков выступает разрыв в платежном обороте.
Как мы уже говорили, при определении суммы кредита банки-кредиторы учитывают размер капитала банка-заемщика, его финансовую и юридическую надежность. Кроме того, величина кредита регулируется нормативными требованиями Банка России.
Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом 50%» забалансовых требований не может превышать размер капитала кредитной организации в 8 раз.
Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита, его размер и качество.
Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в большей части договоров по межбанковскому кредиту фиксируется обязательство предоставить определенное обеспечение в соответствии с кредитной политикой и решением кредитного комитета. Это относится к корреспондентским соглашениям, предусматривающим открытие счетов банками друг у друга, соглашениям об овердрафтах по счету, генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита, хотя все эти соглашения по своей сути являются соглашениями о межбанковских кредитных отношениях.
Обычно в кредитном договоре фиксируется, что обеспечением по межбанковским кредитам выступает имущество заемщика, средства на корреспондентском счете и в кассе, на которые по действующему законодательству может быть обращено взыскание. Но. как правило, у банка-заемщика несколько кредиторов, которые могут претендовать на это имущество. В качестве обеспечения выданного кредита некоторые банки оформляют ценные бумаги, ОФЗ, акции предприятий, банковские и корпоративные векселя, заблокированные на время действия кредитного договора и реализуемые в дальнейшем для погашения непогашенной просроченной задолженности. Реальное обеспечение всегда требует Банк России по всем кредитам и рефинансированию. Это ценные бумаги, золото и другие аффинированные драгоценные металлы, иностранная валюта и т.д.
В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные процентные ставки, уровень которых зависит от соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы, распределяемые как на аукционной, гак и не на аукционной основе, образующиеся при предоставлении кредитов банками друг другу. Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит также от срока предоставляемого кредита, вида межбанковского кредита (бронирование средств по корреспондентскому счету, овердрафт по счету, межбанковский кредит по кредитным договорам и соглашениям); валюты кредита (в рублях, в иностранной валюте). Наиболее вь^кие процентные ставки используются на рынке «коротких денег» (одии-три дня).
Взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок обязательно оговаривается в кредитных договорах или соглашениях. Как правило, формами ответственности выступают определенный процент неустойки.
Обычно в договорах предусматривается, что за просроченную задолженность заемщик уплачивает неустойку по основному долгу и по несвоевременно уплаченным процентам.
Банк-кредитор, если задерживает перечисление средств, уплачивает от суммы непоступивших средств за каждый день просрочки 2—5% ежедневно. Это связано с тем, что период времени от списания денег с корреспондентского счета банка- кредитора до их зачисления на счет банка-заемщика может быть значительным и реальная возможность получить и использовать кредит будет отсрочена.
Условия кредитных сделок по межбанковским кредитам зависят прежде всего от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ним. От банка, которому впервые предоставляется межбанковский кредит, требуют более детальной
расшифровки балансовых данных и их подтверждения аудиторской фирмой, более надежных гарантий обеспечения возвратности кредита, кредит предоставляется под более высокий процент и на меньшие сроки. Сумма кредита также ограничена размером собственного капитала банка-заемщика.
После получения кредита баик-заемщик регулярно представляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Центральным банком Российской Федерации.
Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита в зависимости от степени надежности заемщика.
Установление Сделки на рынке МБК заключаются в пределах установленных лимита лимитов. Аналитические службы банка определяют перечень
по межбанковским контрагентов (банков-заемщиков), с которыми предстоит ра- кредитам ботать, и предельные объемы сделок, утверждаемые Кредит
ным комитетом.
Расчет лимита сделок иа контрагента банком-кредитором является итогом анализа его финансового положения: чем лучше финансовое положение заемщика, тем при прочих равных условиях может быть больше сумма кредита, которую он может получить.
Для определения надежности коммерческого банка используются рейтинги, составляемые различными агентствами, журналами, центрами и методики, разрабатываемые самими банками.
Регулярно публикуемые в средствах массовой информации рейтинги банков хотя и базируются на отдельных показателях финансового состояния (число которых может достигать и 100), но все-таки недостаточны для оперативной работы на межбанковском рынке.
В связи с этим банки вынуждены разрабатывать свои методики оценки финансового состояния банков-контрагентов. Аналитические службы сами выбирают показатели оценки финансового состояния контрагента, экономическое содержание группировок счетов, которые будут использоваться при расчете финансовых показателей, разрабатывают критерии оценки каждого конкретного показателя и интегрирования, сами их интегрируют.
При этом в собственных методиках онн используют помимо официальных публикаций отечественных и международных рейтинговых агентств публикации в прессе, Интернете,
информацию, полученную из других банков, данные собственной службы безопасности, заключения специализированных агентств, в частности, консалтинговых фирм и кредитных бюро.
При определении перечня контрагентов, с которыми банк будет осуществлять операции на межбанковском рынке, отсекаются те банки, очевидный риск операций с которыми неприемлем для банка-кредитора. Об этом могут свидетельствовать следующие факты:
■ высокий уровень ротации руководства, менеджмента и его неопытность;
■ применение санкций со стороны Банка России и судебных органов;
■ наличие негативной информации о данном банке на межбанковском рынке (задержка клиентских платежей и других обязательств);
■ наличие отрицательного заключения службы безопасности банка;
■ большая просроченная задолженность;
■ низкое качество ресурсной базы;
■ большие суммы привлекаемых МБК;
■ достаточность капитала, не в полной мере отвечающая требованиям надзорных органов;
■ убыточность или неустойчивый уровень доходности и проявление тенденции к его снижению;
■ наличие мелких банков, кредитование которых имеет повышенную степень риска.
При отсутствии явно выраженных факторов неплатежеспособности аналитики банка анализируют финансовое состояние заемщика за прошедший квартал на основе оборотно-саль- довой ведомости по счетам второго порядка (форма № 101), расчета экономических нормативов и расшифровок к ним, а также данные отчета о прибылях и убытках.
Аналитики банка всегда учитывают кредитную историю, длительность и активность работы контрагента в разных сегментах межбанковского рынка (обороты по привлеченным и выданным МБК, обороты по вексельным и документарным операциям и др.). После этого осуществляется структурный анализ баланса и анализ показателей финансовой отчетности:
■ по капитализации;
■ ликвидности;
■ рентабельности;
■ качеству активов;
■ качеству ресурсной базы;
■ доходности.
В таблице 13.5 приводится пример оценки финансового состояния банка.
Таблица 13.5
Методика оценки финансового состояния банка Показатель
Обозначение ) Рекомендуемое ] Балл і значение |(норма)
I " І 20
Достаточность капитала
Отношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска
Не менее 15% |
К/Ар |
Не менее 25 |
К/Ад |
Генеральный коэффициент надежности
Не менее 15% |
К/О Крз/К |
Не более 20% |
Отношение капитала к обязательствам Максимальный размер риска на одного заемщика (Н6)
Не более 4К |
КскрК |
Совокупный риск по крупным операциям (Н7)
Не более 10% 25 |
КВ/к |
(Д + В)/0 МБ/О |
Удельный вес депозитов и собственных векселей в ресурсной базе Удельный вес привлеченных МБК в ресурсной базе |
25 |
Отношение капитальных вложений к капиталу
Количество активов
|
25% 25% |
Ликвидность
Коэффициент мгновенной ликвидности Коэффициент текущей ликвидности Генеральный коэффициент ликвидности Отношение кредитов к обязательствам перед клиентами 1 КК/(Окл
>30% >50% |
Лам/Овт |
Лат/Овт |
>30% 55% |
Лат/О |
Доходность |
Отношение прибыли к доходным активам |
! +В + Д)
15 | |
| 1,4% | 5 |
I (ежемесячно) |
П/Ад |
Продолжение
U/A 1 0,8% J 5 5 |
! (ежемесячно) j \ 9,6% [ I (в конце года) j |
Показатель
Генеральный коэффициент рентабельности (КОЕ)
Отношение прибыли к активам-нстто
Нормативное количество баллов
На основе оценки каждого показателя банк сводит полученные результаты к интегрированному критерию, решасг вопрос о возможности работы с конкретными контрагентами и о совокупной сумме лимита. По операциям на межбанковском рынке установленный лимит разбивается по отдельным инструментам с учетом риска по каждому инструменту, прежде всего по межбанковскому кредиту.
Сумма лимита по межбанковскому кредиту ограничивается величиной максимального кредитного риска на одного заемщика, устанавливаемого Банком России — 25% от капитала кредитора и 25% от капитала бапка-копграгента. Это максимальный размер лимита кредитования, который устанавливается банком для наиболее надежных партнеров, имеющих кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств не ниже AAA, т.е. самый высокий уровень кредитоспособности.
Для всех других банков лимит кредитования устанавливается как определенная доля процента от капитала, а затем корректируется с учетом размера активов и группы риска, рассчитанных на основе финансовых показателей.
Обычно базовый лимит определятся по формуле
кредитования |
Лимит Синтетический , Учет
±
коэффициент дополнительных
факторов. (13.2)
- Капитал х 10% х
Величина базового лимита — это максимальная сумма кредита, которая может быть предоставлена заемщику на определенный период при допустимом для банка рнске.
Оценочные коэффициенты для расчета лимита кредитования на рынке МБК приведены в табл. 13.6.
Коэффициент надежности: Кй = КИ1 х 0,7 + КН2 х 0,3 (шах Ки | = 1) | 10% | |
Собственный капитал Активы, приносящие доход | Показывает степень покрытия рисковых вложений банка собственным капиталом | 0,7 | |
Собственный капитал - нетто Собственный капитал | Доля собственного капитала, размещенного в операции банка | 0,3 |
Таблица 13.6 Оценочные коэффициенты для расчета лимита кредитования на рынке МБК Коэффициент | Назначение коэффициента |
Вес |
Коэффициент ликвидности: Кя = Кт х 0,35 + КЛ2 х 0,35 + Кт х 0,3 (шах Ка = 1) |
40% |
Коэффициент мгновенной ликвидности показывает, какая часть обязательств может быть оплачена немедленно | 0,35 | |
Характеризует способность банка удовлетворять требования кредиторов в договорные сроки | 0,35 | |
Показывает, какая часть работающих активов находится в безрисковых инструментах | 0,3 |
Высоколиквидные активы Обязательства до востребования |
15% |
^лі - |
Ликвидные активы Обязательства банка |
КЛ2 ~ |
Высоколиквидные активы Работающие активы |
Прибыль |
КР] - |
Собственный капитал |
Прибыль |
К?2 ~ |
Работающие активы |
Коэффициент рентабельности: Кр = Кр] х 0,5 + Кп х 0,5 (тах Ке = 1)
Показывает рентабельность банка- контрагента | 0,5 | |
Показывает эффективность работы активов | 0,5 |
20% |
Коэффициент качества активов: Ккл = Ккм х 0,5 + ККА2 х 0,5 (шах ККА - 1)
Коэффициент ресурсной базы: Кю = К?Ь] х 0,5 + Крь2 х 0,5 (шах К?в = 1) 15% |
Продолжение
| ными средствами |
Показывает степень | 0,5 обеспеченности своих | обязательств собствен- I |
Коэффициент
Собственный капитал
Суммарные обязательства банка
оазы |
Средства на расчетных и корреспондентских счетах [27] Характеризует уровень — ! развития клиентской
Суммарные обязательства банка
Основой расчета базового лимита кредитования чаще всего выступают показатели: собственный капитал банка, реже — чистая ликвидность банка1, скорректированные па определенный процент, зависящий от степени риска, который готов принять на себя банк (обычно это 10%). Кроме того, используется специальный синтетический коэффициент отчетности банка.
Учитывая российскую практику искусственного увеличения капитала, банки осторожно подходят к его определению, во многих случаях опираясь и на экспертные оценки.
Обычно для расчета лимита используется работающий денежный капитал, т.е. капитал, рассчитанный в соответствии с Положением № 215-П Банка России, скорректированный на иммобилизацию активов и резервы на возможные потери по ссудам, ценным бумагам и прочим активам.
Синтетический коэффициент составляется на основе коэффициентов надежности, ликвидности, качества ресурсной базы, качества активов, рентабельности. Каждый показатель влияет на надежность банка в разной степени, поэтому для каждого определяется оптимальное количество показателей и оптимальный балл или вес.
Синтетический коэффициент = Коэффициент надежности (Кн) х 10% + Коэффициент ликвидности (А"л) х 40% + Коэффициент рентабельности (КР) х 15% + Коэффициент качества активов (ККА) х 20% + Коэффициент ресурсной базы (/СРБ) х 15%.
Основными данными для расчета лимитов служат балансы банков-контрагентов по счетам второго порядка как на отчетные, так и на текущие даты. План счетов бухгалтерского учета позволяет оценить структуру баланса по инструментам и срокам, что позволяет анализировать не только сроки и направления движения средств, но и источники их формирования.
Базовый лимит кредитования может корректироваться в зависимости от изменения динамики финансовых коэффициентов и анализа нефинансовых факторов.
К нефинансовым факторам относятся отношения, которые складываются у банка-кредитора и банка-заемщика, а также другие факторы, влияющие на финансовую стабильность банка: смена руководства, менеджеров, изменение в структуре банка, контрагентов банка на внутреннем валютном и денежном рынках, готовность банка-заемщика предоставить о себе информацию, изменение оборотов по счетам, открытым в банке-кредиторе и т.д.
В некоторых банковских методиках максимальный лимит ограничивается частью полученной и планируемой на рассматриваемый период времени прибыли банка-кредитора, а также размером резервного фонда за вычетом планируемых (возможных) потерь по другим активам банка.
В ряде банков система лимитов кредитного риска структурирована:
■ по контрагентам;
■ видам операций;
Технология оформления сделок на рынке межбанковских кредитов |
■ срочности операций (временной протяженности действия риска).
Единичные сделки на межбанковском рынке по предоставлению кредитов или размещению депозитов оформляются кредитными, депозитными договорами.
При постоянных долговременных отношениях на межбанковском рынке банки заключают генеральное соглашение и устанавливают порядок проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках в соответствии с кредитной политикой банка и внутренними инструкциями, регламентирующим работу на межбанковском рынке.
Генеральное соглашение предполагает не только регулирование кредитных (депозитных1) сделок, в нем также закрепляются общие условия и порядок заключения и исполнения вексельных, конверсионных сделок на межбанковском рынке, порядок осуществления сторонами взаиморасчетов по конверсионным и кредитным операциям, а также ответственность сторон по указанным операциям.
В генеральном соглашении предусматриваются: ■ перечень документов, которыми обмениваются стороны при работе на МБР (нотариально заверенные копии
учредительных документов, лицензии о государственной регистрации банка, лицензии на осуществление банковских операций; балансы; сведения о выполнении нормативов Банка России с подписями руководства, главного бухгалтера и скрепленные печатью банка; карточки с образцами подписей уполномоченных для работы на МБР сотрудников банка), другие дополнительные документы, которые стороны представляют друг другу;
■ порядок заключения и оформления сделки, порядок осуществления расчетов по кредиту (депозиту) и процентам, условия проведения взаимозачетов, ответственность сторон, механизм разрешения споров, список сотрудников банков, имеющих право вести переговоры и заключать сделки (дилеров), и их полномочия подтверждаются (доверенность на дилеров сторон);
■ термины, которые используют стороны при заключении сделки;
■ используемые каналы связи и формы защиты (ключи, коды);
■ полный перечень условий сделки, которые дилеры обязаны согласовывать и фиксировать при помощи средств связи, используемых при переговорах, порядок обмена подтверждениями о сделке;
■ перечень и формы документов, которыми оформляются сделки (предложения на покупку (продажу) фондов, подтверждение сделки, помимо этого могут быть предусмотрены копия платежного поручения о перечислении средств заемщику с отметкой об исполнении, а от заемщика — срочное обязательство и копии платежных поручений о возврате кредита и уплате процентов).
Межбанковские кредиты привлекаются одной суммой либо несколькими заимствованиями в рамках открытой кредитной линии с заранее оговоренным лимитом.
В современных условиях сделки на рынке межбанковских кредитов заключаются в основном через систему «Рейтерс-Ди- линг», а также по телефону, телефаксу, телексу. В зависимости от сроков используются стандартные условия проведения межбанковских кредитных и депозитных сделок.
При наличии временно свободных денежных ресурсов либо потребности в их приобретении дилеры выходят на межбанковский рынок посредством соответствующих систем связи, предлагая заключить сделку на определенных условиях. При этом они должны строго придерживаться инструкций, регламентирующих виды сделок, которые может заключать дилер, лимитов (лимиты на общий объем совершаемых сделок и лимиты на контрагента), четко понимать свои права и обязанности, уровни авторизации при заключении сделок различных типов.
Основные условия сделки на МБ К фиксируются в паспорте сделки или тикете на бумажном носителе, который формируется дилером при переговорах (система «Рейтере-Дилинг»).
Паспорт сделки, или тикет, служит основанием для оформления сделки путем составления документа, подтверждающего сделку и подписанного уполномоченными должностными лицами. Распечатка переговоров дилеров — тикет не имеет юридической силы, поэтому стороны при заключении сделок по системе «Рейтерс-Дилинг» обязуются для учета заключенных сделок проводить обмен письменными подтверждениями, используя при этом SWIFT, телекс и др.
Сделка считается заключенной лишь после получения банком-кредитором подтверждения от банка-заемщика обо всех согласованных условиях сделки (суммы и валюты кредита (депозита), процента, даты предоставления и возврата, процентной ставке, формы обеспечения и т.д.), которые предварительно проговаривались дилерами, ответственными за совершение операций и правильным ее оформлением.
После получения подтверждения по конкретной сделке соответствующее подразделение банка-креднтора выписывает платежное поручение на перечисление средств.
Подтверждение сделки используется во внутреннем документообороте байка в качестве первичного учетного документа и как основание для отражения сделки в бухгалтерском учете.
Все соглашения о сделках на межбанковском рынке, в том числе об их условиях, заключенных с банками контрагентами и брокерскими компаниями, обязательно регистрируются в банке.
После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, устновленных Банком России. Аналитические службы банка-кредитора в свою очередь постоянно отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и корректируют в зависимости от степени надежности банка предельный размер кредитования.
На основании двустороннего соглашения банки могут проводить расчеты по МБК с использованием зачета (неттинга) взаимных однородных требований, возникающих по сделкам на одинаковую дату валютирования. Тогда расчеты осуществляются только по сальдо встречных требований на основании подтверждений всех условий по неттингу.
Еще по теме 13.9. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ:
- 12.3.Принципы организации кредита. Факторы, влияющие на процент кредита
- 8.2. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТОВ
- 1.1. Система денежных расчетов и платежный механизм. Система межбанковских расчетов
- Операции межбанковского кредитования
- Раздел 3. «Межбанковские операции»
- Плата за пользование кредитом
- Межбанковское кредитование
- Глава 35 Правовое регулирование заема и кредита
- 5.3.1. Межбанковские кредиты
- 78. Межбанковские кредиты
- 78. Межбанковские кредиты
- 18.2. Межбанковский рынок кредитов и депозитов и основы его функционирования
- 11.7. Межбанковские кредиты 11.7.1. Сущность межбанковских кредитов
- 11.7.3. Виды межбанковских кредитов
- 13.9. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
- 11.5. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
- 13.9. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
- 9.3. Роль межбанковских кредитов в регулировании ликвидности банков