10.3. РАСЧЕТЫ В ФИНАНСОВОМ СЕКТОРЕ (МЕЖДУ БАНКАМИ)

Внедрение (с 1991 г.) и отлаживание в России межбанковс­ких расчетов — главного проводника коренных изменений оте­чественной банковской системы — имеет революционное зна­чение. Эти расчеты позволили обособить ресурсы каждого из банковских учреждений (решающий фактор преобразования их в коммерческие банки), а Банку России дали возможность задействовать принятые в мировой практике инструменты денежно-кредитного регулирования экономики. Ныне расче­ты банков в России осуществляются по корреспондентским сче­

там при установлении между ними корреспондентских отноше­ний.

Корреспондентские отношения — форма сотрудничества банков главным образом с целью осуществления платежей и рас­четов. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами. Классифицировать эти отношения можно: по географической ориентации, видам операций, харак­теру, степени добровольности и др.

По географической ориентации они подразделяются на внутренние (расчеты в пределах ораны, присутствие на наци­ональных денежных и валютных рынках, рынках капитала) и международные (международные расчеты, присутствие на мировых денежных и валютных рынках, рынках капитала).

По виду операций выделяют: обслуживание клиентов и соб­ственные межбанковские операции.

Обслуживание клиентов — операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных форм и способов расчетов (дебетовых и кре­дитовых переводов, аккредитива, инкассо, нсттинга), операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и др.

Собственные межбанковские операции — это предостав­ление и получение кредитов и депозитов, покупка и продажа валют, ценных бумаг и др.

Банки, особенно крупные, оказывают также информацион­ные, консультационные услуги, взаимодействуют в процессе выдачи консорциальных кредитов.

По характеру вычленяют отношения с открытием и без от­крытия счета.

Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов (отношения с открытием счета) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Выбор взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от раз­ных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

При отношениях без открытия счета взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым в третьем кредитном уч­реждении: в подразделениях Банка России, в коммерческом бан­ке— крупном центре межбанковских расчетов, в клиринговых центрах.

По степени добровольности отношения бывают обязатель­ными и добровольными. Обязательным является открытие бан­ками России корреспондентского счета: в расчетном подразделе­

нии Банка России, в уполномоченном банке для международ­ных расчетов.

В ходе установления корреспондентских отношений банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров: нотари­ально заверенные копии уставов и лицензий на проведение раз­личных операций, отчеты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов и др. Для получения справки об уровне платежеспособности потенциаль­ных корреспондентов банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм или дружественных банков. Далее заключают­ся договор корреспондентского счета: срочный (с правом прод­ления) или бессрочный, а также дополнения к договору счета.

Корреспондентский счет — это счет банка, открываемый в подразделении расчетной сети Банка России, других кредит­ных организациях.

Процедура открытия и закрытия корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета ее. под­разделения, порядок проведения расчетных операций по этим счетам, а также по счетам межфнлнальных расчетов подробно регламентированы Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», а также Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Открываемые после заключения договоров корреспондент­ские счета подразделяются на счета:

■ НОСТРО — текущие счета на имя банка—распорядите­ля счета (банка-респондента в банке-корреспонденте, от­ражаемые в активе баланса первого из них);

■ ЛОРО — текущие счета, открываемые банком-коррес­пондентом коммерческому банку-респонденту, отража­емые у него в пассиве баланса;

■ ВОСТРО — счета иностранных банков в баике-резиден- те в местной валюте или в валюте третьей страны.

Банк-корреспондент — банк, открывший корреспондент­ский счет (пассивный счет ЛОРО) другому банку (банку-респон- денту). Он выполняет по этому счету операции в соответствии с дей­ствующим законодательством н договором^ Банк-респондент — банк, открывший корреспондентский счет (активный счет

НОСТРО) в другом банке и являющийся его распорядителем. Счета НОСТРО в одном банке являются счетами ЛОРО у его банков- корреспондентов, и наоборот. Счета ВОС ТРО—те же счета ЛОРО, относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.

Записи по счетам ЛОРО являю тся решающими для обеспече­ния своевременности платежей и начисления процентов.

Дата валютирования — дата, по наступлении которой дебетовая или кредитовая проводка становится реальной, а про­веденная сумма поступает в распоряжение клиента или самого банка. Возможен сдвиг даты валютирования гго сравнению с датой внесения записи проводки по счету.

По экономическому содержанию корреспондентский счет банка (разновидность депозитного счета до востребования) вы­полняет те же функции, чю и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка. На счете, главным обра­зом в РКЦ, хранятся временно свободные собственные и привле­ченные средства коммерческих банков. Каждый банк имеет не­сколько корсчетов.

Корреспондентские отношения в банках обслуживаются отделами, управлениями или секторами в составе операционно- расчетных центров. Управление своими корсчетами —- основа хозяйственной деятельности банка.

Нередко межбанковские расчеты классифицируются как централизованные, проводимые по корсчетам, открываемым в центральном банке, и -децентрализованные, основанные на корреспондентских отношениях банков 7фуг с другом: прямые, через третьи банки, клиринговые центры, внутрибанковскую рас­четную систему. В практике межбанковских платежей через расчетную сеть Банка России выделяются электронные расче­ты: внутрирегиональные и межрегиональные. Они стали пре­обладающими в общем объеме платежей.

В обобщенном виде платежная система нашей страны пред­ставлена на рис. 10.1.

Основные требования к расчетам в процессе межбанков­ских корреспондентских отношений — оперативность и предсказуемость платежей, надежность, безопасность, эконо­мическая эффективность и разнообразие в соответствии с потреб­ностями пользователей. Межбанковские расчеты осуществляют­ся согласно тем же принципам, что и все безналичные расчеты, но играют особую роль.

Центральный банк Российской Федерации

Кредитная организация, имеющая филиальную сеть

Расчетная небанковская кредитная организация

Филиал 1 _ _ж

Рис. 10.1. Платежная система России

Посредством соблюдения принципа поддержания банка­ми своей ликвидности (наличия средств на корреспондентских счетах) на уровне, обеспечивающем бесперебойное, в полном размере, проведение расчетов с другими банками, особенно по платежам клиентуры, реализуется особая роль межбанковских расчетов.

Учитывая условия кризиса, банки должны обеспечивать управление своей ликвидностью и своевременное поступление необходимых средств на свои корсчета, осмотрительно пуская средства в экономический оборот. Подкрепление счетов прово­дится зачислением средств, направляемых в адрес банка, а так­же получением кредитов в других банках, в том числе в учреж­дениях центрального банка.

Соблюдение рассматриваемого принципа — залог предот­вращения платежных рисков (рисков неликвидности и кредит­ных рисков), которые могут перерасти в системные риски.

Согласно принципу контроля за правильностью соверше­ния межбанковских расчетов необходим постоянный взаимный контроль за синхронностью и идентичностью сумм, проводимых: по счетам клиентов в банках и по корреспондентским счетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах); по счетам и по балансам участников расчетов—коммерческих банков-корреспондентов при их расчетах между собой, а также при расчетах между РКЦ.

Банк России последовательно проводит меры по обеспече­нию соблюдения принципов орг анизации безналичных расчетов. Этому способствует электронное исполнение подавляющей массы платежей.

Заслуживает внимания зарубежный опыт разработки и реа­лизации принципов функционирования платежных систем. В мае 1998 г. Комитет по платежным и расчетным системам Банка меж­дународных расчетов учредил Рабочую группу, в декабре 1999 г. сформулировавшую Ключевые принципы для системно зна­чимых платежных систем — универсальные директивы, со­действующие более безопасному и эффективному функциониро­ванию системно значимых платежных систем во всем мире.

В России к системно значимым отнесена платежная систе­ма Банка России.

Расчеты Банк России играет ключевую роль в организации межбанковских

через и общехозяйственных расчетов. Согласно законодательству он:

подразделения ■ является методологическим центром, органом контроля

расчетной сети и надзора в данной сфере;

Банка России ■ управляет через свои учреждения (РКЦ) системой перевода

средств между банками на валовой основе (на нее в России приходится основной объем межбанковских расчетов);

■ проводит окончательные расчеты по клирингу путем пе­речисления по счетам, открытым в РКЦ, чистых обяза­тельств и требований по результатам зачета;

■ оказывает услуги по завершению расчетов путем предо­ставления кредитов для поддержания ликвидности ком­мерческих банков.

Для оказания межбанковских расчетных услуг Банком Рос­сии создана сеть РКЦ; 78 из них являются межрайонными (го­ловными РКЦ — ГРКЦ).

Основная функция РКЦ — расчеты между кредитными орга­низациями. РКЦ занимаются и другими операциями (эмиссионно-кас- совыми, кредитными, на рынке ценных бумаг), осуществляют бан­ковское (в том числе расчетно-кассовое) обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями: органов Федерального каз­начейства, бюджетных учреждений и др. На начало 2007 г: числилось 36,4 тыс. клиентов, не являющихся кредитными организациями.

Для осуществления расчетов каждая кредитная организа­ция в обязательном порядке открывает один корреспондентский счет в РКЦ по месту своего нахождения, а подразделениям (за некоторыми исключениями) может открыть корреспондентские субсчета на основании положения о филиале.

Децентрализованная структура корреспондентских субсче­тов филиалов кредитных организаций в'центральном банке ве­дет к раздробленности банковской системы и препятствует эф­фективному управлению ликвидностью. Филиальные банки (Сбербанк России и др.) проводят линию на консолидацию сче­тов своих подразделений и централизацию расчетов, ее под­держивает Банк России.

Кредитным организациям (филиалам), открывшим коррес­пондентские счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при про­ведении расчетных операций присваиваются банковские иден­тификационные коды участников расчетов (БИК).

По состоянию на 1 января 2007 г. участниками межбанковских расчетов были: 923 учреждения Банка России (главным образом, РКЦ), 1189 кредитных (банковских и небан­ковских) организаций и 3281 их филиал, из которых 840 — отделения Сбербанка России. В Банке России обслуживалось 2062 филиала. Обслуживание клиентов осуществляли свыше 15 тыс. дополнительных офисов кредитных организаций.

Кредитная организация (филиал) определяет вид платежа (почтой, телеграфом, электронным путем) и в зависимости от способа доставки платежной информации представляет в под­разделение расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носителях и (или) в электронном виде (по кана­лам связи, на магнитных носителях).

Основным видом используемых расчетных документов в России является платежное поручение (90% всех безналич­ных платежей).

Кредитная организация (филиал) представляет в подразде­ление расчетной сети Банка России сводное платежное пору­чение с приложением расчетных документов (клиентов и по соб­ственным операциям), их описи по установленной форме. Операции по корреспондентским счетахМ (субсчетам) кредитных организаций (филиалов) осуществляются путем оплаты каждо­го расчетного документа.

Банк России принимает расчетные документы независимо от остатка средств на корреспондентском счете (субсчете) кре­дитной организации (филиала) на момент их поступления. Ана­логичный порядок действует и для кредитных организаций по отношению к своим клиентам. Платежи могут исполняться в пре­делах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России, выдаваемых в соответствии с договорами, заключен­ными между Банком России и кредитными организациями.

Кредитная организация обязана перечислять со счета кли­ента и зачислять поступившие на его счет средства не позже операционного дня, следующего за днем поступления в банк пла­тежного документа, если более короткий срок не предусмот­рен договором банковского счета.

В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента кредитная орг анизация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Платеж кредитной организации (филиала) через расчетную сеть Банка России в соответ­ствии с международной практикой считается: безотзывным — после списания средств с кор­респондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) плательщика в подразде­лении расчетной сети Банка России, подтвержденного в зависимости от способа обмена документами выпиской или другим способом; окончательным— после зачисления средств на счет получателя, подтвержденного таким же образом.

При невозможности осуществить по поручениям клиентов перечисление средств через Банк России в тот же день, когда проведено списание с их расчетных счетов, суммы расчетных документов клиентов относятся на счет 30223 в корреспонден­ции с расчетными счетами.

При недостаточности денежных средств на корреспондент­ском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) для удов­летворения всех предъявленных к нему требований операции по списанию денежных средств осуществляются в соответствии с очередностью, установленной законодательством. Суммы неис­полненных документов, в том числе отраженные ранее по счету 30223, относятся на балансовый счет учета средств, списанных со счетов клиентов, но не проведенных-по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала) из-за недостаточно­сти средств. Расчетные документы помещаются в картотеку не­оплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала). Для усиления конт­роля картотека документов первой — пятой групп очередности ведется в РКЦ, шестой группы — в кредитной организации (по­сле возврата ей документов этой группы). В дальнейшем допуска­ется частичная оплата сводного платежного поручения на осно­вании платежного ордера по установленной форме с условием полной оплаты приложенных расчетных документов.

Кредитная организация (филиал) имеет право отозвать рас­четные документы клиентов и платежные поручения по собствен­ным операциям, не оплаченные из-за недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете) и помещенные в карто­теку неоплаченных расчетных документов в Банке России, до их оплаты.

Расчеты по корсчетам, открытым в других коммерческих бан­ках и филиалах, начали внедряться в России с 1992 г. Их разви­тие было приостановлено кризисом межбанковского рынка в Московском регионе (1995 г.), системным банковским кри­зисом 1998 г., подрывом доверия банков друг к другу после кризисов. На первый план выдвинулся не размах корсети, а ее надежность, снижение стоимости операций, совершенствование управления средствами на корсчетах и рисками.

Преимущества расчетов по межбанковским корреспондент­ским счетам заключаются в следующем.

1. Это отвечает интересам клиентов, имеющих устойчивые контрактные отношения с клиентами.других банков.

2. Ускоряются расчеты, осуществляемые напрямую, без РКЦ, а в расчетах со странами СНГ и без других звеньев.

3. Появляются условия для зачета взаимных требований бан­ков, обычно посредством открытия счетов в одном крупном

банке. Проведение зачетов между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, вы­свободить их часть в расчетах и использовать для получения дохода.

4. Расширяются возможности активной работы на рынке и применения финансовых инструментов. Крупный банк может привлечь в качестве остатков по корсчетам значительные средства и использовать их на разнообразные операции; большая коррес­пондентская сеть позволяет ему развивать вексельное обраще­ние. Банки-клиенты могут, имея в качестве обеспечения на кор­счетах остатки денежных средств, получать кредиты под операции, которые осуществляет основной банк.

Крупные банки, устанавливая корреспондентские отноше­ния, обмениваются корсчетами, а более мелкие открывают сче­та в крупных и рассчитываются через них так же, как через РКЦ. Открытие корсчетов означает для банка-респондента то же, что открытие отделений банка, но за ним сохраняются пра­во собственности (самостоятельности) и контроль за своими опе­рациями без лишних затрат.

Разветвленная система обусловливает рассредоточение денежных средств по многочисленным счетам в банках-кор­респондентах. Расчетные операции носят локальный характер, проводятся одним банком по поручению и за счет другого.

Расчеты по межбанковским корсчетам меньше поддаются контролю со стороны центрального банка и больше подверже­ны риску. Партнерство между банками в процессе корреспон­дентских отношений связано с рисками финансовой надежности контрагентов и требует квалифицированного анализа результа­тов их деятельности.

При установлении корреспондентских отношений получе­ние пользы для банка сопоставляется с издержками. Их число должно быть оптимальным для обеспечения нормального про­цесса кредитно-расчетных взаимоотношений. Периодически список банков-корреспондентов пересматриватется для исклю­чения менее активных банков.

Указанные недостатки не проявляются при открытии сче­тов в подразделениях центрального банка. Он располагает се­тью корсчетов со всеми коммерческими банками, надежность его не ограничена.

Система расчетов по взаимным корсчетам банков пока ме­нее эффективна, чем глобальная валовая система на базе РКЦ в связи с разрозненностью корсчетов и слабым взаимодействи­ем между банками, имеющими межбанковские расчетные цент­ры. Корреспондентские банковские связи, действуя параллельно с валовой системой и дополняя ее, вносят свой вклад в повы­шение эффективности российской платежной системы.

Осуществляя расчеты при прямых корреспондентских от­ношениях, банки проводят их с электронным исполнением пла­тежей преимущественно на валовой основе.

Внутрибанковские Внутрибанковские платежные системы обслуживают расчеты платежные между: подразделениями (филиалами) одной кредитной органи-

системы зации; клиентами одного подразделения кредитной организации

(филиала). Их развитие динамично, что вызвано большей за­щищенностью расчетов внутри банковской сети.

Межфилиальные расчеты (далее МФР) состоят из расчетов между головным банком и его филиалами и между филиалами банков. Удельный вес МФР составлял в 1997 г. 36,5% общей суммы платежей, проведенных платежной системой России, в 2000 г. -- 16,8%, в 2006 г. — 12,7%. Это обусловлено консоли­дацией корсчетов и централизацией расчетов на уровне головных кредитных организаций. Определилась также тенденция к преоб­разованию филиалов в дополнительные офисы кредитных органи­заций (филиалов). Рост их числа и предоставление клиентам зна­чительного объема расчетных услуг привели к повышению уровня показателя обеспеченности населения этими услугами.

Банк России обязал кредитные организации при наличии у них филиалов обеспечивать контроль за совершением расчет­ных операций в филиалах и разрабатывать правила построе­ния расчетной системы кредитной организации (внутрибан­ковские правила), которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом кредит­ной организации. Порядок проведения МФР такой же, как при прямых корреспондентских отношениях.

Внутрибанковские платежные системы повышают эффек­тивность деятельности отечественных многофилиальных банков. Они функционируют на базе специализированного программ­ного обеспечения в рамках создаваемых расчетных центров. Последние позволяют более экономично и прибыльно управ­лять денежными потоками. Передовые банки извлекают значи­тельные выгоды за счет:

я быстрого исполнения платежей в связи с прямым (минуя РКЦ) взаимодействием расчетных центров с филиалами; я сокращения платы за расчетные услуги внешних платеж­ных систем;

■ снижения внутренних расходов банков благодаря внед­рению автоматизированной платежной системы: я уменьшения потерь, обусловленных финансовыми зло­употреблениями; я увеличения доходов при обслуживании холдингов и пре­доставлении дополнительных услуг У1Р-клиептам; я усиления финансового контроля.

Заслуживает внедрения в российской банковской практике опыт передовых отечественных банков, успешно реализующих программу централизованной банковской системы расчетов (CP) на базе АБС EQUATION. Данная система поддерживает трех­уровневую организационную структуру банка: центральный офис (ЦО), филиалы, московские дополнительные офисы (ДО), допол­нительные офисы филиалов (рнс. 10.2).

НОСТРО-счета в рублях в других банках-резидентах

Подразделения ЦО

Центральный офис (ЦО) Москва

ЛОРО-счета

в рублях и инвалюте Других банков своего региона

Рис. 10.2. Схема расчетного взаимодействия банка

Мощная автоматизированная платежная система создана Сбербанком России, имевшим на 1 января 2007 г. 17 территори­альных банков, 840 отделений, 19 244 внутренних структурных подразделения (всего 20 101 ед. банка). Эта система обеспе­чивает клиринг между подразделениями, способствуя ускоре­нию прохождения платежей между филиалами, экономии средств, прогнозированию и управлению денежными потоками.

Межбанковский Важным направлением развития межбанковских расчетов клиринг является клиринг внутри страны и между странами (междуна­

родный валютный клиринг). Организация межбанковского кли­ринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели построения и других фак­торов.

В зависимости от сферы применения межбанковский кли­ринг может быть: внутрибанковским — между филиалами од­ного банка; локальным — между банками региона или опреде­ленной банковской группы; общегосударственным.

Специфика указанных видов межбанковского клиринга про­является в институциональных структурах их проведения, т.е. проведения через: учреждения центрального банка и круп­нейшие коммерческие банки; специальные межбанковские орга­низации — расчетные (клиринговые палаты и жиросети —жи- роцентрали); клиринговый отдел (расчетный центр) головного банка — при внутрибанковском клиринге.

Базу для проведения локального клиринга составляют кор­счета банков, которые могут открываться друг у друга или в кли­ринговом центре. Число банков-участииков определяет эффек­тивность клиринга: чем больше объем операций, тем полнее происходит урегулирование взаимных требований.

Банковский клиринг тесно связан с межхозяйственными расчетами (благодаря зачету взаимных платежей клиентов про­исходит зачет платежей банков).

Платежи могут проводиться на валовой либо на чистой основе. В первом случае осуществляются расчеты по каждой сделке, во втором банки-участники дают возможность требо­ваниям и обязательствам накопиться на протяжении определен­ного периода (как правило, одного операционного дня). В кон­це периода проводятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и деби­торской задолженности может иметь место между двумя (дву­сторонний взаимозачет), тремя и более (многосторонний взаи­мозачет) сторонами.

Рассмотрим пример потоков межбанковских переводов на ва­ловой и чистой основе (при двусторонних и многостороннем заче­тах). Пусть в расчетах участвуют шесть банков (табл. 10.1 и 10.2).

Таблица 10.2

Средства, необходимые для гарантированного проведения

платежей в различных расчетных системах

> Средства, необходимые для гарантированного

| проведения платежей при:

| валовой системе Г' двустброннеіуі '

і ; взаимозачете

многостороннем взаимозачете

А В С. о Е Р

Обшая сумма средств

При клиринге денежные требования участников погашают­ся их же денежными обязательствами с минимальным исполь­зованием реальных денег или вовсе без них. Соотношение тре­бований (прав, которые нужно реализовать) и обязательств (долгов, которые предстоит отдать) называется позицией участника. Ра­венство требований и обязательств — закрытая позиция (в таб­лице у банка С), их неравенство — открытая позиция.

Данные примера свидетельствуют об экономии ресурсов, необходимых для расчетов. Для гарантированного совершения всех платежей со всеми банками каждому из них необходимо резервировать наименьшую (почти в 10 раз по сравнению с ва­ловой основой) сумму средств при расчетах на основе много­стороннего взаимозачета (неттинга).

При нсттинговых расчетах, особенно когда с большими еже­дневными объемами, осложняется определение до начала взаи­мозачета размеров позиций для каждого из участников и по­требности в средствах для их закрытия. Отсюда вытекает главный недостаток таких расчетов — дополнительные (по сравнению с валовыми расчетами) риски: неликвидности и кредитный — риски незавершения зачета из-за частичной или полной непла­тежеспособности какого-либо участника; системный — риск передачи неисполнения обязательств одного из участников по цепочке другим участникам (эффект домино).

Функции учета взаимных обязательств участников клиринго­вой системы выполняет клиринговая палата, которая является формальным или неформальным соглашением между банками об обмене платежными инструментами (в бумажном или электрон­ном виде) в определенном месте и в определенное время.

Окончательный расчет по клирингу осуществляет расчет­ный агент. Его роль — в ходе взаимозачета получать платежи по расчетам от нетто-дебиторов и переводить средства на счета нетто-кредиторов. Он может выполнять и другие банковские опе­рации: предоставлять кредиты для завершения расчетов, хранить залог для обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается или избирается членами клиринговой палаты.'

Процесс взаимозачета обязательств сторон — участников клиринговой системы носит название клирингового сеанса. Он проводится клиринговой палатой несколько раз в течение дня в заранее установленное время и служит для исчисления проме­жуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.

Клиринг предполагает полную компьютеризацию банков­ской инфраструктуры, включает электронно-телекоммуника] гн­ойные системы «Клиент — банк», «Банк — филиал», «Банк — клиринговый центр».

Сеть клиринговых учреждений, оснащенных современны­ми программно-техническими средствами и системами пере­дачи данных, функционирующих на единой нормативно-право- вой базе, образует клиринговую систему.

Развертывание банковских корреспондентских связей, изу­чение зарубежного опыта межбанковских расчетов, значитель­ную часть которых в развитых странах составляет неттинг, поз­волили приступить в России в 1992—1993 гг. к созданию соответствующих технологий и программных продуктов, к орга-

низации клиринга через крупнейшие коммерческие банки, кли­ринговые центры (КЦ) локального характера.

К 2008 г. работали сывше 40 небанковских кредитных орга­низаций (НКО) (к концу 1999 г. — 23), большая их часть специ­ализировалась на проведении межбанковских расчетов. Эти НКО определены Банком России как расчетные НКО. Все расчет­ные НКО проводят платежи на валовой основе, из них около половины — платежи на нетто-основе. НКО могут осуществлять определенные законодательством сделки, не требующие лицен­зии. Деятельность расчетных НКО регламентируется Инструк­цией Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредит­ных организаций, обязательных нормативах расчетных небан­ковских кредитных организаций и особениостях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (с изменениями и до­полнениями).

Таким образом, НКО и банки могут существенно допол­нять друг друга. Однако в отличие от банков для расчетных НКО установлены ограничения, позволяющие исключить кре­дитный риск по их активам.

Обобщим достоинства и недостатки платежных систем и способов расчетов в России (табл. 10.3).

Таблица 10.3

Платежные системы и способы расчетов в России: достоинства и недостатки

■ правовых — законодательное закрепление применения электронного документа, электронных переводов и кли­ринга, установление требований к участникам расчетов в целях контроля за рисками, возникающими в процессе расчетов, унификация форматов обмена данными и со­здания СВИФТ-форматов с целью интеграции в между­народные платежные системы;

■ методологических — создание нормативной базы по но­вым направлениям межбанковских расчетов, совершен­ствование действующей нормативной базы, разработка методологии ценообразования на расчетные услуги и определения эффективности функционирования платеж­ных систем;

■ организационных — объединение в общую систему всех платежных систем, в том числе государственной и част­ных (внутрибанковской, расчетных НКО, банков-корре­спондентов, рассчитывающихся без посредников), а в бу­дущем — платежных систем стран СНГ;

■ технических, позволяющих обеспечить это объединение, а также высокий уровень надежности платежных сис­тем, защиты информации по расчетным операциям;

■ экономических — изыскание капиталов для проведения указанных мероприятий, для преодоления платежного кризиса и засилия суррогатов платежных средств, без чего единая электронная система будет ограниченной.

Особое значение в связи с этим имеет внедрение системы валовых расчетов в режиме реального времени (ВРРВ). Сис­тема ВРРВ, предназначенная для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рын­ками, рынками ценных бумаг и другими пользователями, по­зволит существенно повысить роль национальной платежной си­стемы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить ее интеграцию в международные платежные си­стемы.

Во многих развитых странах в 80—90-е годы XX в. были созданы системы переводов крупных сумм платежей — стано­вой хребет платежной системы страны. Выбор их модели — вопрос государственной важности.

В зарубежной практике известно правило 80: 20; 80% всего числа платежей составляют 20% стоимости, а остальные 20% — 80% стоимости. В силу этого правила дорогостоящие платежные системы для 80% платежей (по числу) нецелесообразны.

В России основная сумма межбанковских платежей —так­же крупные платежи, составляющие небольшую долю от общего числа платежей, осуществляемых в рамках (преобладающая сум­ма) и за пределами регионов.

Центральное место в создании новой структуры платежной системы страны занимает минимизация рисков для максималь­ной доли суммарной стоимости платежей с учетом накоплен­ного отечественного и адаптации зарубежного опыта. Этому и отвечает задача внедрения Банкам России с 1 июля 2007 г. системы ВРРВ, названной системой банковских электронных срочных платежа) (системой БЭСП). Ее функционирование регламентируется Положением Банка России от 5 апреля 2007 г. № ЗОЗ-П «О системе валовых расчетов в режиме реального вре­мени Банка России» и другими нормативными документами.

В условиях применения ВРРВ действуют специальные пра­вила управления ликвидностью и очередностью исполнения рас­четных документов в течение операционного дня.

Банк России ведет подготовительную работу по хранению обязательных резервов на корсчетах банков. Частично оно реали­зовано согласно Положению ЦБ РФ от 29 марта 2004 г. № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» (с измене­ниями и дополнениями).

Решение правовых, технических, экономических и организа­ционных проблем в процессе формирования Банком России и всем банковским сообществом платежной системы, отвечающей миро­вому уровню, позволит ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении, сократить общий уровень остатков средств банков на корсчетах в РКЦ, направить высвободившиеся ресурсы на финансовый рынок и повысить ликвидность, рентабельность бан­ков, эффективность денежно-кредитной политики.